Page 6 - San Carlos Yautepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA INFORME FINAL DE AUDITORÍA SUB-SUBCUENTA CONCEPTO SALDO FINALES DEL
EJERCICIO 2023
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos 11121-02-25-30000490 Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 384,992.06
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo 11121-02-25-30000179 Santander 18000251389
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII 11121-02-25-30000394 14,607,648.17
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II 11121-02-25-30000440 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado 11121-02-25-30000461 Banorte 0592802589 8,762.22
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, 11121-02-25-30000482
XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción I incisos a), b), c) y d), 25, 26, 27, 34, 11121-02-25-30000490 Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 727.95
35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización Santander 65-50704508-1
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 11121-03-25-30000003 37.84
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de 11121-03-25-30000180 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número 11121-03-25-30000441 Banorte 1095380099 514,800.06
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y 11121-03-25-30000462
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría 11121-03-25-30000483 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 384,992.06
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el 11121-03-25-30000491 Banorte 1137856793 $15,516,968.30
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con
los siguientes resultados: Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 17.4
Banorte 1176150098
El siguiente Resultado: AF-01 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 1,788,017.03
transcribe a continuación: Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander 18000251389 1,363.99

TOTAL, APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) 2,297.28

Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 739,031.37
Santander 22-00056969-1
209,018.45
Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero $2,739,745.52
Banorte 0592802598 $18,256,713.82

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte 1095380101

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte 1137857277

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte 1176151282

Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Santander 18000251404

TOTAL, APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV)

TOTAL

(…) CON OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en el artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos; 137 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca; 2 de la Ley de
“RESULTADO: AF-01 Hacienda Municipal del Estado de Oaxaca; y 17 Párrafo primero y segundo de la Ley de Disciplina
Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

De la revisión a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2023, del Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
H. Ayuntamiento del Municipio de San Carlos Yautepec, Distrito de Yautepec, Oaxaca, se detectó que
de la sub cuenta 11121 BANCOS/TESORERÍA, reflejó saldos finales al 31 de diciembre del 2023 en cantidad Pliego de observaciones:
de $18,256,713.82 (Dieciocho millones doscientos cincuenta y seis mil setecientos trece pesos 82/100
M.N.); observando que no han sido comprometidos o amortizados al cierre del ejercicio, como se detalla 2023-OA/CPM/033/2024-PO-01
a continuación:

SUB-SUBCUENTA CONCEPTO SALDO FINALES DEL Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
EJERCICIO 2023 documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $18,256,713.82 (Dieciocho
11121-02-25-30000179 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 14,607,648.17 millones doscientos cincuenta y seis mil setecientos trece pesos 82/100 M.N.), conforme a la observación
11121-02-25-30000394 Banorte 0592802589 detallada en este resultado.”
11121-02-25-30000440 8,762.22
11121-02-25-30000461 Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero (…)
11121-02-25-30000482 Santander 65-50704508-1 727.95
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 37.84 transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Banorte 1095380099
514,800.06
Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte 1137856793

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte 1176150098

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