Page 124 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-21-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-40

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5243 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES
SUBCUENTA: 52431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES
SUB-SUBCUENTA: 52431-4431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. BENEFICIARIO IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE AYUDA SOCIAL CON MATERIAL DE AZULEJO A TELESECUNDARIA CLAVE 20DTV00738
(RAMO 28) - DEL 14/05/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL 15/05/23. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO
RECURSOS 01E5F244-872C-4F11- INFRAESTRUCTURA MATERIAL AZULEJO PARA LA ESCUELA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA 27,427.04 MATERIAL DE AZULEJO A TELESECUNDARIA DEL 16/05/23. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR
FEDERALES ORIZABA CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI, SIN
001371 20/05/2023 27,427.04 000507 20/05/2023 27,427.04 16/05/2023 9B44- 27,427.04 TELESECUNDARIA CLAVE 20DTV00738 MUNICIPIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE EMBARGO, NO PRESENTÓ EL ACUSE DE RECIBO. 0.00 27,427.04
19,523.00 001023 25/07/2023
20,000.00 001221 01/08/2023 4017CC3762DC SAN DIONISIO OCOTEPEC REQUISITADA; ASÍ COMO EL ACUSE DE OFICIO DE SOLICITUD DE SERVICIO DE INSTALACION Y CONFIGURACIÓN DE PC'S PRIM. EMILIANO ZAPATA DEL
22/07/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL 23/07/23; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL
RECIBO. 19,523.00 SERVICIO DE INSTALACION Y CONFIGURACIÓN DE PC'S DEL 24/07/23. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA
POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y
ROUTER ADMINISTRADOR MIKROTIK, SWITCH DE 16 CFDI, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EVIDENCIA DEL SERVICIO CONTRATADO.

PUERTOS GIGABYTE, CABLEADO Y CANALETAS, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE APOYO PARA LA COMPRA DE RES PARA EL EVENTO EN LA TELESECUNDARIA CLAVE
CCT20DTV08681 DEL 29/07/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD 30/07/23. OFICIO DE
PARTICIPACIONES 0CC4EF54-FE74- SERVICIO DE INSTALACIÓN Y CONFIGURACIN DE 12 JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA 20,000.00 AUTORIZACIÓN DE GASTO DE COMPRA DE RES PARA EL EVENTO EN LA TELESECUNDARIA DEL 01/08/23.
(RAMO 28) - 4A9D-864A- PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
002764 24/07/2023 19,523.00 RECURSOS 31/07/2023 D5FED0ABF7A3 AARON HIPOLITO NUÑEZ 19,523.00 PCS, BASE DE SOPORTE DE PROYECTOR AJUSTADO AL SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL ACUSE DE RECIBO. 0.00 19,523.00
FEDERALES
TECHO 15K DE CARGA, CABLE TRIFÁSICO DE REQUISITADA; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL

ALIMENTACIÓN DE CORRIENTE 10M, INSTALACIÓN SERVICIO CONTRATADO.

CONFIGURACIÓN Y CALIBRACION DE SOPORTE DE

PROYECTOR

PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
(RAMO 28) -
RECURSOS 27060AF3-5C90- ABASTECEDORA LA APOYO PARA COMPRA DE UNA RES PARA EL EVENTO JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA
FEDERALES 4FCF-9D8B- SERENA
003330 01/08/2023 20,000.00 13/07/2023 20,000.00 EN TELESECUNDARIA CLAVE CCT20DTV08681 LOS SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE 0.00 20,000.00
FA50688C9CAA
DIAS 26, 27 Y 28 DE JUNIO 2023 REQUISITADA; ASÍ COMO EL ACUSE DE

RECIBO.

PARTICIPACIONES COMPRA DE LAMINAS CURVO DE ACERO TECHADO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE COMPRA DE LÁMINAS CURVA DE ACERO PARA TECHADO PRIM. GABRIELA MISTRAL
(RAMO 28) - 23/08/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL 24/08/23. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE
RECURSOS D48FD98A-4D02- INFRAESTRUCTURA PARA ESCUELA PRIMARIA "GABRIELA MISTRAL" CLAVE JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA 50,000.00 COMPRA DE LÁMINAS DEL 25/08/23. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC),
FEDERALES 4F1C-A0CE- ORIZABA OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI, SIN EMBARGO, NO
003954 25/08/2023 50,000.00 001471 25/08/2023 50,000.00 25/08/2023 50,000.00 SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE PRESENTÓ EL ACUSE DE RECIBO. 0.00 50,000.00
3F3EE2DAF62D
20PDR3073X EN LA AGENCIA AGUA SANTA, SAN REQUISITADA; ASÍ COMO EL ACUSE DE

DIONISIO OCOTEPEC. RECIBO.

005339 27/10/2023 133,400.00 001954 27/10/2023 133,400.00 PARTICIPACIONES 26/10/2023 C43BB965-AC74- PAOLA ELIZABETH 133,400.00 1 MULTIJUEGO CHICO, 1 MULTIJUEGO MEDIANO. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE COMPRA DE MULTIJUEGOS CHICOS Y MEDIANOS PARA PREESCOLAR JUAN ALVAREZ 0.00 133,400.00
(RAMO 28) - 4C3D-8D38- HERNANDEZ SANTIAGO JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL DEL 23/10/23, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD 24/10/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO
RECURSOS 31B6C10859DE PROCESO DE CONTRATACIÓN COMPRA DE MULTIJUEGOS CHICOS Y MEDIANOS PARA PREESCOLAR JUAN ALVAREZ DEL 25/10/23, REPORTE
FEDERALES CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA FOTOGRAFICO DE JUEGOS RECREATIVOS PREESCOLAR JUAN ALVAREZ Y ESCUELA HERMANOS FLORES
NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE MAGON QUE CONSTA DE TRES FOTOGRAFIAS, NO ES EVIDENCIA SUFICIENTE DE QUIEN RESGUARDA O
GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES 133,400.00 RECIBIO LOS BIENES. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, OFICIO DE SOLICITUD
CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO, ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL
PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, 05/11/23 DE APROBACIÓN DE GASTOS DE REGIDURIA DE EDUCACION CULTURA Y DEPORTE ENTRE ELLOS 1
OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS MULTIJUEGO A LA ESC. JUAN ALVAREZ, CFDI Y COPIA CREDENCIAL PARA VOTAR, SIN EMBARGO, NO
PERTINENTES; RESGUARDO, ACUSE DE LA PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO Y
RECEPCIÓN DE LOS BIENES ADQUIRIDOS POR JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
EL BENEFICIARIO O USUARIO FINAL.

TOTAL $250,350.04 $250,350.04 $250,350.04 $250,350.04 $0.00 $250,350.04
REVISÓ
FUENTE: AUTORIZÓ
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

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