Page 120 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-19-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-38

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. DE TRANSFERENCIA OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO
CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES 397208CC-91D9- MILER AGROSERVICIOS VACA DE COLOR BLANCO RAZA CRUZA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE COMPRA DE VACAS CELEBRACIÓN DIA
4D6F-9069- Y PRODUCTOS PARA EL DE LAS MADRES DEL 07/05/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
001566 31/05/2023 52,200.00 000585 31/05/2023 52,200.00 (RAMO 28) - 52,200.00 09/05/2023 CON TIPO SEBU PESO 430 KG. VACA DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO PARA COMPRA 52,200.00 0.00
EEC922A44802 CAMPO SA DE CV 52,200.00 DE VACAS CELEBRACIÓN DIA DE LAS MADRES DEL 09/05/23;
RECURSOS FEDERALES 52,200.00
COLOR BLANCO RAZA CRUZA CON TIPO SOLICITUD, AUTORIZACION Y CUADRO PÓLIZAS DIARIO Y EGRESOS, CUENTA POR LIQUIDAR
CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, CFDI,
SEBU PESO 405 KG COMPARATIVO. COTIZACIONES MILER AGROSERVICIOS, GRUPO COMERCIAL
EJIEM Y PRODUCTOS E IMPLEMENTOS Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO A GRUPO MUSICAL CLAUSURA
ESCOLAR AGENCIA SANTO TOMAS DEL 23/08/23 Y OFICIO DE
PARTICIPACIONES 6A37A63C-ACC8- REPRESENTACIONES PAGO DEL GRUPO MUSICAL PARA LAS JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
GASTO PARA EL PAGO A GRUPO MUSICAL CLAUSURA ESCOLAR
003447 05/08/2023 20,000.00 001259 05/08/2023 20,000.00 (RAMO 28) - 20,000.00 25/08/2023 4A85-9F42- ARTISTICAS Y EVENTOS 20,000.00 SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE 20,000.00 0.00 20,000.00
DEL 25/08/23; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
RECURSOS FEDERALES FAC8E698B293 GOZOBI SA DE CV CLAUSURAS REQUISITADA; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO Y
CFDI, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LOS
EVENTOS REALIZADOS EVENTOS REALIZADOS.

PARTICIPACIONES BBVA Bancomer, S.A., TRANSFERENCIA SPEI 51DA7B39-4056- RUTH JULIETA AGUILAR NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE COMPRA DE VESTIDOS PARA SRITA.
435C-A7A5- HERNANDEZ JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA AMERICA Y SUS CORISTAS DEL 11/09/23 Y OFICIO DE
003759 22/08/2023 21,460.00 001377 22/08/2023 21,460.00 (RAMO 28) - 27/08/2023 21,460.00 27/09/2023 VESTIDO DE AMERICA, VESTIDOS ROJOS AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD, Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN 0.00 21,460.00
98156C46DFC6 SOLICITUD Y AUTORIZACION DEBIDAMENTE DE GASTO COMPRA DE VESTIDOS PARA SRITA. AMERICA Y SUS
RECURSOS FEDERALES 0119768483 0055714040 21,460.00 DE CORISTAS, VESTIDO VERDE DE CORISTAS DEL 13/09/23, DEL QUE SE ADVIERTE QUE PRIMERO SE
REQUISITADA; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL USO Y 21,460.00 REALIZÓ EL REGISTRO CONTABLE. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESOS,
CORISTAS CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE
DESTINO DE LAS PRENDAS ADQUIRIDAS EN LOS SOLICITUD DE PAGO, CFDI Y COMPROBANTE PAGO
EVENTOS REALIZADOS INTERBANCARIO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA
DEL DESTINO DE LAS PRENDAS ADQUIRIDAS EN LOS EVENTOS
REALIZADOS.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE ANTICIPO PREPARACION ALIMENTOS
EVENTO GUELAGUETZA DEL 26/08/23, OFICIO DE AUTORIZACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO
PREPARACION ALIMENTOS EVENTO GUELAGUETZA DEL
DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, 28/08/23, PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR
70,837.72 CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
PARTICIPACIONES D3C44984-449B- REPRESENTACIONES ANTICIPO PARA LA PREPARACION CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI, SIN EMBARGO,
70,837.72 ALIMENTO PARA EL EVENTO DE NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO
003995 28/08/2023 70,837.72 001485 28/08/2023 70,837.72 (RAMO 28) - 28/08/2023 BBVA Bancomer, S.A., TRANSFERENCIA SPEI 70,837.72 28/08/2023 4013-8B17- ARTISTICAS Y EVENTOS COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO Y 0.00 70,837.72
GUELAGUETZA DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ASÍ
RECURSOS FEDERALES 0119768483 0032166068 07159CE3ACCD GOZOBI DE COMO LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS REALIZADOS.

CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y

DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ

COMO LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS

REALIZADOS.

3/4