Page 6 - San Felipe Jalapa de Díaz

INFORME FINAL DE AUDITORÍA COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE (…)
OBSERVADO
NÚMERO DE FECHA PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO “RESULTADO: AF-02
FOLIO FISCAL 05/07/2023 212,779.84
124E7832-327D- 22/09/2023 GUADALUPE SIN OBSERVACIÓN
4045-AAEE- 31/10/2023 MARISCAL ABRAHAM 77,140.00
B46E38849FC0 212,779.84 ESCRITORIOS PARA OFICINA, ANAQUELES Y ESTANTES
E17C2B8C-5F8F- 80,306.80
401D-8FC0- GUADALUPE 77,140.00 ESCRITORIOS PARA OFICINA, ANAQUELES, ESTANTES Y $370,226.64 De la revisión a la información proporcionada por la Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del
F178BEA38053 MARISCAL ABRAHAM CAJAS DE HOJAS BLANCAS TAMAÑO CARTA Y OFICIO Estado de Oaxaca y por el H. Ayuntamiento del Municipio de San Felipe Jalapa de Díaz, Distrito de
E0ED63D8-375B- Tuxtepec, Oaxaca, se constató que le fueron ministrados los siguientes recursos:
496A-8AC8- ESCRITORIOS PARA OFICINA, ANAQUELES, ESTANTES Y
62904B7E664B GUADALUPE
MARISCAL ABRAHAM 80,306.80 UNIFORMES DE
$370,226.64
POLICÍA Ramo General 28

N/P FONDO CANTIDAD
$30,872,897.00 (Treinta Millones ochocientos
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de 1 Ramo General 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios, setenta y dos mil ochocientos noventa y siete
Contabilidad Gubernamental; 109 y 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 88 incluyendo los ajustes pesos 00/100 M.N.)
del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente TOTAL $30,872,897.00
acción:
Ramo General 33 CANTIDAD

N/P FONDO $25,343,948.40 (Veinticinco millones
IV. Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las
trescientos cuarenta y tres mil novecientos
1 Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN)

cuarenta y ocho pesos 40/100 M.N.),

Pliego de observaciones: TOTAL $25,343,948.40

2023-OA/CPM/036/2024-PO-01. N/P FONDO Convenios CANTIDAD
1 Convenios, Otros programas estatales $30,000.00 (Treinta mil pesos 00/100)
TOTAL
$30,000.00

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Los cuales fueron registrados en el Sistema de Contabilidad que manejó el Municipio en el ejercicio
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de fiscal 2023, identificando que los registros contables y presupuestarios se encuentran soportados
$370,226.64 (Trecientos setenta mil doscientos veintiséis pesos 64/100 M.N.), conforme a la con la documentación comprobatoria relativa a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet,
observación detallada en este resultado.” así mismo, que los recursos ministrados fueron depositados y se manejaron exclusivamente en las
cuentas bancarias productivas especificas aperturadas para el ejercicio fiscal 2023.
(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: alguna respecto a este resultado.”

(…)

Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación, presentó Debido a lo anterior, este Resultado: AF-02 permanece sin observaciones.
guías de llenado de anexos para la invitación restringida, oficios nombrados “Aceptación de
invitación”, Invitación restringida para “Adquisición de bienes relativos a escritorios, El siguiente Resultado: AF-03 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
accesorios materiales y otros relacionados para oficina”, cotizaciones, contrato de Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
adquisición “No. MSFJD134/OFIC3005/ 2023”, adjuntando evidencia fotográfica de los bienes
adquiridos, lo cual resulta suficiente para solventar la observación emitida.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera (…) SIN OBSERVACIÓN
suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado
el Resultado: AF-01. “RESULTADO: AF-03

El siguiente Resultado: AF-02 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA, se constató que el
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: H. Ayuntamiento del Municipio de San Felipe Jalapa de Díaz, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $22,300,309.56 (Veintidós millones trescientos mil
trescientos nueve pesos 56/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios,
no se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto.

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