Page 9 - San Felipe Jalapa de Díaz

COMPROBANTE IMPORTE El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que INFORME FINAL DE AUDITORÍA
OBSERVADO se transcribe a continuación:
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
30/06/2023 DF6DC56C-8AD3- GUADALUPE 87,322.93 COMPRA DE ESCRITORIOS PARA OFICINA, ANAQUELES, 87,322.93
MARISCAL ESTANTES Y CAJAS DE HOJAS BLANCAS TAMAÑO CARTA Y $87,322.93
4938-AA14- ABRAHAM $87,322.93 OFICIO, PARA EL ÁREA DE SEGURIDAD (…)
76A686B15AE8
“RESULTADO: AF-07
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67, 70 fracción I de la Ley General de CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos,
Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2142 EQUIPOS MENORES Y ÚTILES DE TECNOLOGÍA DE LA
120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186, párrafo tercero del Reglamento de la INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES, se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de
Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 88 del Presupuesto de Egresos del Egresos en cantidad de $34,900.00 (Treinta y cuatro mil novecientos pesos 00/100 M.N.),
Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la
documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
acción: disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes; asimismo, no presentó evidencia de la recepción por las áreas solicitantes de los
Pliego de observaciones: productos y servicios adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

2023-OA/CPM/036/2024-PO-04. FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE
NÚM. DE BANCARIA
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la CUENTA
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$87,322.93 (Ochenta y siete mil trecientos veintidós pesos 93/100 M.N.), conforme a la observación 000914 30/06/2023 34,900.00 000194 30/06/2023 34,900.00 RECURSOS 30/06/2023 Banco 34,900.00
detallada en este resultado.” FISCALES - Santander, cta. 7173236 PENDIENTE
RECURSOS 18-00024735-4
(…) FISCALES

TOTAL $34,900.00 $34,900.00 $34,900.00

Cuadro continúa a la derecha…

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado COMPROBANTE IMPORTE
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
30/06/2023 COMPRA DE UNIDAD 150W 16 OHMS RADOX, 34,900.00
08D3B801-7605-43C2- ADRIÁN BERMEO 34,900.00 TROMPETA 20 PULGADAS DE ALUMINIO RADOX,
BA0B-F0C27CAEF785 PRUDENCIO MICRÓFONO INALÁMBRICO DINÁMICO... $34,900.00

Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación y evidencia, $34,900.00
presentó comprobante fiscal digital por internet; oficio de requerimiento de material; bases
para el procedimiento por invitación restringida; guía de llenado de anexos; tres oficios de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67, 70 fracción I de la Ley General de
invitación restringida; tres oficios de aceptación a la invitación; tres propuestas económicas; Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos,
acta que contiene cuadro comparativo, dictamen y fallo; contrato de adquisición; oficio de Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca;
entrega de material y evidencia fotográfica de los bienes adquiridos, lo cual resulta 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186, párrafo tercero del Reglamento de la
suficiente para solventar la observación emitida. Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del
Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado acción:
el Resultado: AF-06.

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