Page 48 - San Felipe Usila

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA ANEXO DAM-FC-08-SOL
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-15

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/037/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
IMPORTE
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES RECIBÍ DE LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA LA
52,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS
003043 26/10/2023 52,000.00 000894 26/10/2023 27/10/2023 2A64B94E-FF54-4BC6- GESTORIA FINANCIERA CANTIDAD DE $52,000 POR CONCEPTO DEL PAGO DEL MES DE SEPTIEMBRE 52,000.00 NO PRESENTÓ $ - $ 52,000.00
FEDERALES 901C-D945B71504F2 SUSTENTABLE S.A DE C.V. 52,000.00 - $ 52,000.00
DOCUMENTACIÓN - $ 52,000.00
DEL 2023, RELATIVO A LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE ASESORÍA

CONTABLE SEGÚN CONTRATO NO,MSFU/136/R28/SP/01/2022 LOS REGISTROS CONTABLES Y

PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN

RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN

PARTICIPACIONES RECIBÍ DE LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA LA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL
52,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS
003272 24/11/2023 52,000.00 000967 24/11/2023 27/11/2023 9E6D34A9-6CA9-4EBC- GESTORIA FINANCIERA CANTIDAD DE $52,000 POR CONCEPTO DEL PAGO DEL MES DE OCTUBRE DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN 52,000.00 NO PRESENTÓ $
FEDERALES 935E-B4BA87AA2DBA SUSTENTABLE S.A DE C.V. 52,000.00 2023, RELATIVO A LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE ASESORÍA CONTABLE CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA
DOCUMENTACIÓN

SEGÚN CONTRATO NO,MSFU/136/R28/SP/01/2022 NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE

GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES

CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A

PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,

OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS

003387 31/12/2023 52,000.00 000996 31/12/2023 PARTICIPACIONES 18/12/2023 03CDEA47-515E-4CC8- GESTORIA FINANCIERA PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS 52,000.00 NO PRESENTÓ $
52,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS A1BA-FD7F5CC07F4F SUSTENTABLE S.A DE C.V. RECIBÍ DE LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA LA SERVICIOS REALIZADOS POR EL PROVEEDOR
52,000.00 CANTIDAD DE $52,000 POR CONCEPTO DEL PAGO DEL MES DE NOVIEMBRE CONTRATADO. DOCUMENTACIÓN
FEDERALES DEL 2023, RELATIVO A LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE ASESORÍA

CONTABLE SEGÚN CONTRATO NO,MSFU/136/R28/SP/01/2022

TOTAL $572,000.00 $572,000.00 $572,000.00 $572,000.00 $ - $ 572,000.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

_____________________________________ ______________________________________________ ______________________________________
C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR DIRECTOR DE AUDITORÍA
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

2/2