Page 7 - San Juan Bautista Tuxtepec
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DJI AGRAS T40. EQUIPO NUEVO C/GTIA. SERIE64TBKBJ002003A, 12461-5610100028 GENERADOR INEVERTER El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se INFORME FINAL DE AUDITORÍA
DJI D12000IE, 12461-5610100029 BATERIA INTELIGENTE T40, 12461-5610100030 BATERIA INTELIGENTE T40, 12461- transcribe a continuación:
5610100031 BATERIA INTELIGENTE T40, 12461-5610100032 MODELO AERONAVE DE PULVERIZACION AGRICOLA
DRON DJI AGRAS T40. EQUIPO NUEVO C/GTIA. SERIE64TBKBJ002003A, 12461-5610100035 BATERIA (…)
INTELIGENTE T40, 12461-5610100036 BATERIA INTELIGENTE T40 y 12461-5610100037 BATERIA INTELIGENTE T40,
se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad total de “RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN
$1,579,040.03 (Un millón quinientos setenta y nueve mil cuarenta pesos 03/100 M.N.), observándose que
los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación De la revisión a las sub-subcuentas 12463-5630100068 APISONADPR MIKASA MOTOR HONDA
justificativa del gasto, como lo es procedimiento de contratación en donde garantice al municipio las DIMENSIONES 720X415X1043 MODELO HONDA SERIE E23C000134 HONMDA E23C000136 HONDA, 12463-
mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás 5630100069 APISONADOR JOPER MODELO JAGUAR RAM-75 MOTOR ROBIN4 HP SERIE H07532300023, se
circunstancias que estime pertinentes; la autorización correspondiente para su adquisición; la constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $231,953.40
constancia de recepción; y la evidencia del destino final de los bienes adquiridos. Además, respecto (Doscientos treinta y un mil novecientos cincuenta y tres pesos 40/100 M.N.), observándose que los
a la convocatoria pública para el programa "tecnificación para el cultivo de plátano", no presentó la registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
lista de beneficiarios ni el contrato de comodato de la persona ejido a quien se le proporcionaron los justificativa del gasto, como lo es la autorización correspondiente para su adquisición y el estudio de
bienes, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02. mercado, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafos primero y 70 fracción I de la Ley Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafos primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, General de Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y inciso D.1.1. del Acuerdo por el que se emiten los
de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad lineamientos dirigidos a asegurar que el Sistema de Contabilidad Gubernamental facilite el registro y
Hacendaria; y inciso D.1.1.del Acuerdo por el que se emiten los lineamientos dirigidos a asegurar que control de los Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles de los Entes Públicos.
el Sistema de Contabilidad Gubernamental facilite el registro y control de los Inventarios de Bienes
Muebles e Inmuebles de los Entes Públicos. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Solicitud de Aclaración.
2023-OA/CPM/049/2024-SA-01
Pliego de Observaciones. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare conforme a las observaciones detalladas en este
2023-OA/CPM/049/2024-PO-02 resultado.”
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (…)
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $1,579,040.03 (Un millón
quinientos setenta y nueve mil cuarenta pesos 03/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
en este resultado.” antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(…) Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL-
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 03.
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02-SOL-02. como solventado el resultado AF-03.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-02.
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