Page 11 - San Juan Colorado

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Respecto a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto, presentó un oficio de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
aclaración sin número; en donde se menciona que, el Gobierno del Estado de Oaxaca a
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE través de la secretaria de finanzas les expidió un recibo de pago, así mismo, se constató que
IMPORTE FINANCIAMIENTO los registros contables contienen la documentación justificativa del gasto, como son:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE estados de cuenta bancarios, oficios de solicitud de servicios, oficios de autorización de
servicios y evidencia fotográfica.
NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

APORTACIONES BBVA
(RAMO 33
Bancomer,
FONDO IV) -
001778 13/06/2023 28,465.00 584 13/06/2023 28,465.00 RECURSOS 13/06/2023 S.A., 3.23E+18 28,465.00
FEDERALES
0119740910 -

FIV

APORTACIONES BBVA
(RAMO 33
Bancomer,
FONDO IV) -
004076 06/12/2023 30,160.00 1248 06/12/2023 30,160.00 RECURSOS 06/12/2023 S.A., 922064 30,160.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
FEDERALES suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
0119740910 - como solventado el Resultado: AF-09

FIV

TOTAL $58,625.00 $58,625.00 $58,625.00

Cuadro continua a la derecha:

COMPROBANTE OBSERVACIONES

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

CAPACITACIÓN PARA LA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL transcribe a continuación:
GOBIERNO DEL ACREDITACIÓN DE 5 POLICÍAS GASTO EN RELACIÓN AL COMPROBANTE
ESTADO DE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, LA
13/06/2023 SIN NÚMERO OAXACA 28,465.00 PREVENTIVOS MUNICIPALES DEL SOLICITUD, AUTORIZACIÓN Y EVIDENCIA
DEL SERVICIO RECIBIDO.
MUNICIPIO DE SAN JUAN

COLORADO.

3F36152B-CC1A- SANTIAGO 1 SERVICIO DE CAPACITACIÓN NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN (…)
4F82-A9D3- CASTILLO PARA PRESUPUESTO DE EGRESOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
05/12/2023 ZARATE 30,160.00 DE 2024. SOLICITUD, AUTORIZACIÓN Y EVIDENCIA RESULTADO: AF-10 CON OBSERVACIÓN
77EE75ACA743 DEL SERVICIO RECIBIDO.

TOTAL $58,625.00 De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3511 CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO MENOR DE INMUEBLES, se
constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $38,820.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos (Treinta y ocho mil ochocientos veinte pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y
mexicanos; 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación, 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa
de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5 del a la solicitud, autorización y evidencia de uso y destino de los productos adquiridos, así mismo el
Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo comprobante fiscal digital no reúne los requisitos fiscales, lo anterior como se detalla a continuación:
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28 de la Ley
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 y 89 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023. FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE CAJA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente 001355 16/05/2023 12,000.00 439 16/05/2023 12,000.00 (RAMO 28) - 12,000.00
acción: 001734 24/06/2023 16,820.00 571 27/06/2023 RECURSOS
003111 30/09/2023 10,000.00 996 30/09/2023
FEDERALES

PARTICIPACIONES BBVA
Bancomer,
Pliego de observaciones: 16,820.00 (RAMO 28) - 27/06/2023 40341860072 16,820.00
2023-OA/CPM/051/2024-PO-05. RECURSOS S.A.,
0119741100 -
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FEDERALES
documentación y/o información que compruebe justifique, aclare o reintegre la cantidad de R28
$58,625.00 (Cincuenta y ocho mil seiscientos veinticinco pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado. PARTICIPACIONES

(…) 10,000.00 (RAMO 28) - 10,000.00
RECURSOS

FEDERALES

TOTAL $38,820.00 $38,820.00 $22,000.00 $16,820.00

Cuadro continua a la derecha:

COMPROBANTE OBSERVACIONES

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
16/05/2023 SIN NÚMERO
SERVICIO DE INSTALACIÓN ELÉCTRICA NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes GUILLERMO ASAEL REYES 12,000.00 REALIZADA EN LA AGENCIA DE LA LA SOLICITUD, ADEMÁS, LA EVIDENCIA
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: REYES DE USO Y DESTINO DEL SERVICIO
SOLEDAD PERTENECIENTE AL CARECE DE INFORMACIÓN, ASÍ MISMO

MUNICIPIO DE SAN JUAN COLORADO.

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