Page 9 - San Juan Colorado

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes COMPROBANTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
04/10/2023 2 GALONES BERELINTE 898
Respecto a la documentación comprobatoria relativa a los Comprobantes Fiscales Digitales 2218DED3-CEEB- JUAN CARLOS 16,270.00 6 CUBETAS KALOSTONE 3-2305D
por Internet en cantidad de $40,300.00 (Cuarenta mil trecientos pesos 00/100 M.N.), 24/10/2023 4F63-BEC5- GONZÁLEZ RAMÍREZ 1 CUBETA KALOSTONE 7723
presentó información y documentación comprobatoria, como se detalla en el ANEXO DAM- 1 CUBETA SELLADOR 560
FC-02-SOL, la cual resulta suficiente para solventar la observación emitida. 21/11/2023 405ABF63C9D1 JUAN CARLOS 12,600.00 6 CUBETAS KALOSTONE 3-2305D
TOTAL GONZÁLEZ RAMÍREZ 2 PIEZAS RODILLO REFORZADO
3620E9E1-728E-4B29- 1 PIEZA BROCHA 4"
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 993D-93EBEA8AFCA8 PINTUREN SA DE CV 20,959.00 1 PIEZA BROCHA 3"
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo $70,249.00 3 PIEZAS TOP DEPORTIVO BASE B4
como solventado el Resultado: AF-06 eb7cc436-0713- 1 PIEZA COMEX 100 TOTAL VIVID B4
444d-9cc8- 1 PIEZA COMEX 100 TOTAL BLANCO

9a95bfba03b7

El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
transcribe a continuación: mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de la
Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5 del Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado
(…) por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado
de Oaxaca; 88 y 89 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

RESULTADO: AF-07 CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató
que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $91,169.00 (Noventa y un Pliego de observaciones:
mil ciento sesenta y nueve pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y 2023-OA/CPM/051/2024-PO-03.
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto relativa Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
a las solicitudes de adquisición, autorizaciones y evidencia del uso y destino de los productos, como documentación y/o información que compruebe justifique, aclare o reintegre la cantidad de
se detalla a continuación: $70,249.00 (Setenta mil doscientos cuarenta y nueve pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
9,750.00 (…)
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE 10,670.00
16,270.00
000497 01/04/2023 9,750.00 153 01/04/2023 9,750.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) - 12,989.00
RECURSOS FEDERALES 20,959.00
$70,249.00
002509 07/08/2023 10,670.00 809 07/08/2023 10,670.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) -
RECURSOS FEDERALES
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
003320 04/10/2023 16,270.00 1050 04/10/2023 16,270.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) - transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
003425 24/10/2023 12,600.00 1083 24/10/2023 12,989.00 RECURSOS FEDERALES
003825 21/11/2023 20,959.00 1190 21/11/2023 20,959.00 Respecto a la documentación justificativa, presentó solicitudes de requisición de materiales,
PARTICIPACIONES (RAMO 28) - oficios de autorización de compras para adquisición de materiales y de servicios, recibos de
RECURSOS FEDERALES egresos, identificaciones oficiales de las personas solicitantes, Claves Únicas de Registro de
Población y evidencia fotográfica de cada una de las pólizas observadas.
PARTICIPACIONES (RAMO 28) -
RECURSOS FEDERALES

TOTAL $70,249.00 $70,638.00

Cuadro continua a la derecha:

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
27/02/2023 DF6E3171-82A7-40C2- JUAN CARLOS 9,750.00 4 CUBETAS KALOSTONE 3-2305D suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
99B1-D5FD283C4014 GONZÁLEZ RAMÍREZ 1 CUBETA RECOLOR 8201 como solventado el Resultado: AF-07

04/08/2023 12C6CAA8-979E-4114- JUAN CARLOS 10,670.00 2 CUBETAS KALOSTONE 7743
ADD9-5B7F22E2040F GONZÁLEZ RAMÍREZ 2 CUBETAS KALOSTONE 827
1 GALÓN ESMALTE QUALIK 7323

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