Page 6 - San Lucas Ojitlán

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número como solventado el resultado AF-01.
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la El siguiente resultado A-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año transcribe a continuación:
2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el informe final de
auditoría con los siguientes resultados: (…)

“RESULTADO: AF-02 CON OBSERVACIÓN

El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se De la revisión y análisis a la documentación relativa al registro de los ingresos ministrados por la
transcribe a continuación: Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, se constató que ministró los
siguientes conceptos:
(…)
CON OBSERVACIÓN CONCEPTO INGRESOS SEGÚN MINISTRACIONES RECIBIDAS
“RESULTADO: AF-01 DE LA SECRETARÍA DE FINANZAS

De la revisión a las sub-subcuentas 12413-5150100013 MFP KYOCERA TASKALFA 308CI, 12421-5210200001 RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS 27,096,611.00
BAFFLE JBL, 12421-5210200002 SUBWOOFER AMPLIFICADO, 12421-5210200003 MICROFONOS INALAMBRICOS y 71,755,988.65
12461-5610100002 BOMBA SUMERGIBLE MARCA ALTAMIRA MODELO KORR10R300-16, se constató que el H. FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 19,854,793.79
Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca afectó al Presupuesto Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF)
de Egresos en cantidad de $153,126.31 (Ciento cincuenta y tres mil ciento veintiséis pesos 31/100 M.N.), FONDO IV FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS 30,000.00
observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF)
documentación justificativa del gasto como la solicitud para la adquisición del bien, la autorización
correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del destino del recurso, como se detalla en OTROS PROGRAMAS ESTATALES
el ANEXO DAM-FC-01.
FONDO DE INFRAESTRUCTURA SOCIAL ESTATAL (FISE) 16,499,978.41

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Los recursos ministrados y pagados fueron depositados en las cuentas bancarias productivas
especificas aperturadas para el ejercicio fiscal 2023. También se verificó que fueron registrados en el
Pliego de Observaciones. Sistema de Contabilidad que manejó el Municipio en el ejercicio fiscal 2023; de los cuales se detectaron
las inconsistencias como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02.
2023-OA/CPM/061/2024-PO-01
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37, 41, 70 fracción III de la Ley General de Contabilidad
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Gubernamental; 95 fracciones II y III de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca.
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $153,126.31 (Ciento
cincuenta y tres mil ciento veintiséis pesos 31/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
resultado.”
Solicitud de aclaración.
(…)
2023-OA/CPM/061/2024-SA-01
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación detallada en este
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las resultado.”
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-01-SOL-01.
(…)

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