Page 10 - San Lucas Ojitlán
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/061/2024-PO-04 2023-OA/CPM/061/2024-PO-05
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $52,000.00 (Cincuenta y documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $103,000.00 (Ciento tres
dos mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-
04. 05.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-07. como solventado el resultado AF-08.
El siguiente resultado AF-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-08 “RESULTADO: AF-09
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que el De la revisión a las sub-subcuenta 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se constató
H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca afectó al Presupuesto que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca afectó al
de Egresos en cantidad de $244,608.00 (Doscientos cuarenta y cuatro mil seiscientos ocho pesos Presupuesto de Egresos en cantidad de $212,678.40 (Doscientos doce mil seiscientos setenta y ocho
00/100 M.N.), observándose la cantidad de $103,000.00 (Ciento tres mil pesos 00/100 M.N.), debido a que pesos 40/100 M.N.), observándose la cantidad de $83,681.68 (Ochenta y tres mil seiscientos ochenta y
los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación un pesos 68/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
justificativa del gasto como es la requisición de la compra de los materiales, la autorización soportados con la documentación justificativa del gasto como es la requisición del material, la
correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del destino final del recurso, como se autorización correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del destino final del recurso,
detalla en el ANEXO DAM-FC-05. como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
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