Page 24 - San Mateo Rio Hondo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN MATEO RÍO HONDO ANEXO DAM-FC-SOL-03
DISTRITO: MIAHUATLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-02

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/065/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO CAJA COMPROBANTE IMPORTE OBSERVACIONES
OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

996 31/08/2023 33,259.69 000282 31/08/2023 45,758.01 45,758.01 04/08/2023 B3112988-370D- FLAVIO VELÁSQUEZ 89.00 PIEZAS BULTOS DE CEMENTOS, 50.00 1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
45B7-A589- PACHECO PIEZAS BULTOS DE MORTERO, 49.00 PIEZAS * EL REQUERIMIENTO QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS
VARILLA DE 3/8, 39.00 KILOGRAMOS MATERIALES
788AF6A4E92D 45,758.01 * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
ALAMBRÓN, 49.00 KILOGRAMOS ALAMBRE * LOS TRES REFERENTES
001827 30/11/2023 22,214.00 000529 30/11/2023 22,214.00 22,214.00 18/11/2023 37AE6D4B-5FF9- BAENA RECOCIDO, 1.00 METRO MANGERA 33,259.69
29,760.96 18/11/2023 4C86-AA3C- DISTRIBUIDORA CORRUGADA. * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LOS MATERIALES
001851 30/11/2023 24,817.94 000534 30/11/2023 29,760.96 EB36E0BBED2D MATERIALISTA Y * LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
001868 30/11/2023 4,943.02 30/11/2023 21,431.00 21,431.00 21/11/2023 50.0 H87 CEMENTO MORTERO CRUZ AZUL 50 2.- EL CFDI TIENE STATUS CANCELADO SEGÚN LA VALIDACIÓN EN LA PÁGINA DEL
TOTAL D4F8D38B-273B- FERRETERA 22,214.00 KG, 50.0 H87 CEMENTO GRIS CPC30R EXTRA 50 SAT.
$119,163.97 4D8E-9C27- 3.- REALIZÓ EL PAGO EN EFECTIVO
MATERIALES PARA KG
353CB7412848 CONSTRUCCIÓN 22,214.00 1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
62.0 H87 CEMENTO MORTERO CRUZ AZUL 50 * EL REQUERIMIENTO QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS
ZATULE 29,760.96 KG, 62.0 H87 CEMENTO GRIS CPC30R EXTRA 50 MATERIALES

20,874.02 000537 8EDCA583-4492- BAENA KG, 50.0 KGM-KG CLAVO 2 1/2" 29,760.96 * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
556.98 44FF-8BA0- DISTRIBUIDORA * LOS TRES REFERENTES
4039F14B8EB0 MATERIALISTA Y 38.0 H87 TOLTECAM CEMENTO GRIS PCP30R * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LOS MATERIALES
21,431.00 EXTRA 50 KG, 600.0 H87 TABICÓN PESADO * LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
FERRETERA
10X14X28, 30.0 H87 CAL HIDRATADA 22.5 KG 21,431.00 2.- REALIZÓ EL PAGO EN EFECTIVO

$106,665.65 $119,163.97 $119,163.97 $106,665.65

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y segundo y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186
párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C.GRISELDA ROSA GONZÁLEZ KATT C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHE
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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