Page 14 - San Pedro Jicayan

INFORME FINAL DE El siguiente resultado AF-18 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el informe preliminar de (…) CON OBSERVACIÓN.
AUDITORÍA auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-20

(…) SIN OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51391-3981 IMPUESTOS SOBRE NOMINA Y OTROS QUE SE DERIVEN
DE UNA RELACIÓN LABORAL, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Jicayán,
“RESULTADO: AF-18 Distrito de Jamiltepec, Oaxaca afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $113,884.00 (Ciento
trece mil ochocientos ochenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), observándose la cantidad de
De la revisión a las sub-subcuentas 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE $30,369.00 (Treinta mil trescientos sesenta y nueve pesos 00/100 M.N.), debido a que el registro
TRANSPORTE y 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y contable y presupuestario no se encuentra soportado con la documentación comprobatoria del
HERRAMIENTAS, se verificó la autorización de las partidas en el Presupuesto de Egresos; además, se gasto relativa al Comprobante Fiscal Digital por Internet, como se detalla en el siguiente cuadro:
comprobó que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de Jamiltepec,
Oaxaca realizó los registros presupuestales y contables específicos, identificados y controlados, de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO MERCANTIL DEL NORTE, S.A., NÚMERO DE
las erogaciones y que se cuenta con la documentación comprobatoria y justificativa original que
soporta los registros en apego a la normatividad aplicable, en cantidades de $538,605.00 CUENTA 1213960361
(Quinientos treinta y ocho mil seiscientos cinco pesos 00/100 M.N.) y $313,710.00 (Trescientos trece
mil setecientos diez pesos 00/100 M.N.).” No. DE CHEQUE O

(…) NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE

BANCARIA

TRANSFERENCIA

BANCARIA CON

003842 04/12/2023 30,369.00 001192 04/12/2023 30,369.00 04/12/2023 CLAVE DE RASTREO 30,815.00
NÚMERO

8846APR12023120

Debido a lo anterior, este resultado AF-18 permanece sin observaciones. 42696132791

TOTAL $30,369.00 $30,369.00 $30,815.00

El siguiente resultado AF-19 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el informe preliminar de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43,
auditoría, mismo que se transcribe a continuación: 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

(…) Pliego de Observaciones.

“RESULTADO: AF-19 SIN OBSERVACIÓN

2023-OA/CPM/077/2024-PO-09

De la revisión a las sub-subcuentas 51381-3821 ACTOS Y CEREMONIAS CONMEMORATIVA y 51381- Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL, se verificó la autorización de las partidas en el documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $30,369.00 (Treinta mil
Presupuesto de Egresos; además, se comprobó que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro trescientos sesenta y nueve pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
Jicayán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca realizó los registros presupuestales y contables específicos, resultado.”
identificados y controlados, de las erogaciones y que se cuenta con la documentación
comprobatoria y justificativa original que soporta los registros en apego a la normatividad aplicable, (…)
en cantidades de $75,000.00 (Setenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.) y $324,474.00 (Trescientos
veinticuatro mil cuatrocientos setenta y cuatro pesos 00/100 M.N.).” La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(…)

Debido a lo anterior, este resultado AF-19 permanece sin observaciones.

El siguiente resultado AF-20 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Presentó copias certificadas de formato de pago de impuesto sobre nóminas y asimilables
transcribe a continuación: erogaciones por remuneraciones al trabajo personal; acreditando todas las observaciones
transcritas anteriormente

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