Page 11 - San Pedro Jicayan

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera COMPROBANTE
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-11. FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO INFORME FINAL DE AUDITORÍA
16/01/2024
El siguiente resultado AF-12 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se 16B101CB-8C9F-4147- ARTICULOS PARA 70 PIEZA CINTA ADHESIVA TUK 205 (12
transcribe a continuación: A314-D3617BA555D3 OFICINA Y PAPELERIA 3,202.00

MAPID MM X 65 M, 1 PZA
$43,802.00

(…) CON OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
“RESULTADO: AF-12 Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

De la revisión a la sub-subcuenta 51281-2821 MATERIALES DE SEGURIDAD PUBLICA, se constató que el Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $43,802.00 (Cuarenta y tres mil ochocientos dos pesos Pliego de Observaciones.
00/100 M.N.), observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
soportados con la documentación justificativa del gasto como son la solicitud que especifique la 2023-OA/CPM/077/2024-PO-05
necesidad de la adquisición, la autorización correspondiente, la constancia recepción, y la evidencia
suficiente del uso y destino del recurso, como se detalla en el siguiente cuadro: Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $43,802.00 (Cuarenta
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO y tres mil ochocientos dos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este
resultado.”
CAJA
(…)
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE
001123
001865 30/04/2023 25,600.00 000368 30/04/2023 25,600.00 25,600.00
004169
TOTAL 30/06/2023 15,000.00 000587 30/06/2023 15,000.00 15,000.00 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
31/12/2023 3,202.00 001278 31/12/2023 3,202.00 3,202.00

$43,802.00 $43,802.00 $43,802.00 Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-06.

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO como solventado el resultado AF-12.
29/04/2023
F46C4EA6-AFB9- COMERCIALIZADORA 25,600.00 80 PIEZA CONOS PARA TRAFICO, 65 El siguiente resultado AF-13 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el informe preliminar de
30/06/2023 44F5-920A- RYZHEN JR SA DE CV. PIEZA CHALECOS DE SEGURIDAD, 65 auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
PIEZA CASCOS DE SEGURIDAD, 86
A5EA74C2F252 PIEZA CINTA DE ANTIESTÁTICA

4551F3AC-644B- COMERCIALIZADORA 15,000.00 50 PIEZA CONOS PARA TRAFICO, 25 (…)
45DC-9C50- RYZHEN JR SA DE CV. PIEZA CHALECOS DE SEGURIDAD, 40
BF5B9BD4155B PIEZA CASCOS DE SEGURIDAD, 93 “RESULTADO: AF-13 SIN OBSERVACIÓN
PIEZA CINTA DE ANTIESTÁTICA

De la revisión a las sub-subcuentas 51311-3111 CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA y 51311-3112 SERVICIO
DE ALUMBRADO PUBLICO, se verificó la autorización de las partidas en el Presupuesto de Egresos;

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