Page 205 - San Pedro Pochutla
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AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA MODALIDAD: CONTRATO ANEXO DAM-VIF-SOL-01
RESULTADO: AF-43
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023 NOMBRE DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN DE ALBERGUE EN LA AGENCIA DE SAN PEDRO CAFETITLÁN, SAN PEDRO POCHUTLA.
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/080/2024
OBSERVACIÓN: SUB ANALÍTICA QUE DETERMINA PAGOS INDEBIDOS POR VOLÚMENES DE OBRA LOCALIDAD: SAN PEDRO CAFETITLÁN
PAGADOS NO EJECUTADOS.
CANTIDAD IMPORTE RESULTADOS PARA EL INFORME FINAL DE AUDITORÍA
DETERMINADO
ESTIMACIÓN Y CFDI CLAVE CONCEPTO UNIDAD DE PAGADO SEGÚN DETERMINADA EN DIFERENCIA P.U. HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN PRESENTADOS POR VALORACIÓN DEL ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ NO ATENDIÓ
MEDIDA ESTIMACIONES LA REVISIÓN OBSERVADA (PESOS) LA ENTIDAD FISCALIZABLE PRESENTADOS
UNA VEZ ANALIZADA LA DOCUMENTACIÓN, SE DETERMINÓ
• SOLICITUD DE CONCEPTOS EXTRAORDINARIOS. QUE LAS ESTIMACIONES INTEGRADAS PARA SOLVENTAR
ESTE CONCEPTO NO CORRESPONDE A LAS RELACIONADAS
• AUTORIZACIÓN DE TRABAJOS EXTRAORDINARIOS. EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO DE ESTA OBRA
PRESENTADO ANTE ESTA AUDITORIA, DE ACUERDO AL
ELABORACION DE BASE PARA TINACO A BASE DE PTR DE 1 DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y LEVANTAMIENTO • PRESUPUESTO DEFINITIVO. REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN OA/CPM/080/2024
1/2", INCLUYE: COLOCACION PINTURA, MATERIALES, MANO NOTIFICADO EL 27 DE FEBRERO DE 2024 Y ACTA
HERDET03 DE OBRA Y EQUIPO DE SOLDADURA. PZA 3.00 0.00 3.00 $5,800.00 $ 17,400.00 REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE ESTE CONCEPTO NO SE • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS EXTRAORDINARIOS. CIRCUNSTANCIADA DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN $ - $ 17,400.00
0.00 1.00 $2,350.00 $ DE FECHA 25 DE MARZO DE 2024, POR LO QUE SE - $ 2,350.00
0.00 1.00 $22,500.00 $ EJECUTÓ. • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS. - $ 22,500.00
• ESTIMACIÓN 01 Y 02 FINIQUITO (CUERPO DE ESTIMACIÓN,
CROQUIS DE UBICACIÓN Y REPORTE FOTOGRÁFICO).
DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
UNA VEZ ANALIZADA LA DOCUMENTACIÓN, SE DETERMINÓ
• SOLICITUD DE CONCEPTOS EXTRAORDINARIOS. QUE LAS ESTIMACIONES INTEGRADAS PARA SOLVENTAR
ESTE CONCEPTO NO CORRESPONDE A LAS RELACIONADAS
• AUTORIZACIÓN DE TRABAJOS EXTRAORDINARIOS. EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO DE ESTA OBRA
PRESENTADO ANTE ESTA AUDITORIA, DE ACUERDO AL
ELABORACION DE PROTECCIÓN PARA CALENTADOR DE 0.60 DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y LEVANTAMIENTO • PRESUPUESTO DEFINITIVO. REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN OA/CPM/080/2024
X 0.50 M DE DIMENCIONES, A BASE DE PERFILES DE NOTIFICADO EL 27 DE FEBRERO DE 2024 Y ACTA
HERDET04 HERRERIA. PZA 1.00 2,350.00 REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE ESTE CONCEPTO NO SE • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS EXTRAORDINARIOS. CIRCUNSTANCIADA DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN $
1.00 DE FECHA 25 DE MARZO DE 2024, POR LO QUE SE
EJECUTÓ. • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS.
• ESTIMACIÓN 01 Y 02 FINIQUITO (CUERPO DE ESTIMACIÓN,
CROQUIS DE UBICACIÓN Y REPORTE FOTOGRÁFICO).
ESTIMACIÓN DOS DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
FINIQUITO
A13 CARPINTERIA
CFDI: F8C49045-95BE-
4F4A-8CB3- UNA VEZ ANALIZADA LA DOCUMENTACIÓN, SE DETERMINÓ
D020C1311429
QUE LAS ESTIMACIONES INTEGRADAS PARA SOLVENTAR
PUERTA DE 2 HOJAS DE TAMBOR DE 1.50 X 2.10 M, DE • SOLICITUD DE CONCEPTOS EXTRAORDINARIOS. ESTE CONCEPTO NO CORRESPONDE A LAS RELACIONADAS
TRIPLAY DE PINO CON PEINAZOS DE 32 X 32 MM A CADA 30 EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO DE ESTA OBRA
CM EN AMBOS SENTIDOS, CABADO CON BARNIZ NATURAL Y • AUTORIZACIÓN DE TRABAJOS EXTRAORDINARIOS. PRESENTADO ANTE ESTA AUDITORIA, DE ACUERDO AL
MARCO CON CHAMBRANAS DE 1X6 PULGADAS, INCLUYE: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN OA/CPM/080/2024
CHAPA, BISAGRAS, MATERIALES, ACARREOS, CORTES, DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y LEVANTAMIENTO • PRESUPUESTO DEFINITIVO. NOTIFICADO EL 27 DE FEBRERO DE 2024 Y ACTA
DESPERDICIOS, ARMADO, MANO DE OBRA, EQUIPO Y CIRCUNSTANCIADA DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN
HERDET03 HERRAMIENTA. PZA 22,500.00 REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE ESTE CONCEPTO NO SE • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS EXTRAORDINARIOS. DE FECHA 25 DE MARZO DE 2024, POR LO QUE SE $
EJECUTÓ. • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS.
• ESTIMACIÓN 01 Y 02 FINIQUITO (CUERPO DE ESTIMACIÓN,
CROQUIS DE UBICACIÓN Y REPORTE FOTOGRÁFICO).
DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
UNA VEZ ANALIZADA LA DOCUMENTACIÓN, SE DETERMINÓ
PUERTA DE 2 HOJAS DE TAMBOR DE 2.00 X 2.10 M, DE • SOLICITUD DE CONCEPTOS EXTRAORDINARIOS. QUE LAS ESTIMACIONES INTEGRADAS PARA SOLVENTAR
TRIPLAY DE PINO CON PEINAZOS DE 32 X 32 MM A CADA 30 ESTE CONCEPTO NO CORRESPONDE A LAS RELACIONADAS
CM EN AMBOS SENTIDOS, CABADO CON BARNIZ NATURAL Y • AUTORIZACIÓN DE TRABAJOS EXTRAORDINARIOS. EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO DE ESTA OBRA
MARCO CON CHAMBRANAS DE 1X6 PULGADAS, INCLUYE: PRESENTADO ANTE ESTA AUDITORIA, DE ACUERDO AL
CHAPA, BISAGRAS, MATERIALES, ACARREOS, CORTES, DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y LEVANTAMIENTO • PRESUPUESTO DEFINITIVO. REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN OA/CPM/080/2024
DESPERCIOS, ARMADO, MANO DE OBRA, EQUIPO Y NOTIFICADO EL 27 DE FEBRERO DE 2024 Y ACTA
HERDET05 HERRAMIENTA. PZA 2.00 0.00 2.00 $25,000.00 $ 50,000.00 REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE ESTE CONCEPTO NO SE • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS EXTRAORDINARIOS. CIRCUNSTANCIADA DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN $ - $ 50,000.00
DE FECHA 25 DE MARZO DE 2024, POR LO QUE SE
EJECUTÓ. • ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS.
• ESTIMACIÓN 01 Y 02 FINIQUITO (CUERPO DE ESTIMACIÓN,
CROQUIS DE UBICACIÓN Y REPORTE FOTOGRÁFICO).
DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
FUENTE: EXPEDIENTE TÉCNICO PRESENTADO POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. SUB-TOTAL $512,844.26 SUB-TOTAL $0.00 $512,844.26
ELABORÓ 16% I.V.A. $82,055.08 16% I.V.A. $0.00 $82,055.08
TOTAL $594,899.34 TOTAL $0.00 $594,899.34
REVISÓ Y AUTORIZÓ
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C. FRANCISCO ROBERTO REVILLA CRUZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR
DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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