Page 201 - San Pedro Pochutla
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA ANEXO DAM-FC-22-SOL-26
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-31
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 SOLVENTADO NO SOLVENTADO
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/080/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
OBRAS POR CONTRATO Y ADMINISTRADA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
RETENCIONES
NOMBRE DE LA OBRA IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
5 AL MILLAR RETENCIÓN 3% SOBRE NOMINA
12355-02-25-FIII/022 CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO A BASE DE CONCRETO 16,863.57 9,307.96 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 26,171.53 0.00
HIDRAULICO EN CALLES CENTRICAS DE PLAYA ZIPOLITE, SAN PEDRO POCHUTLA. 3,107.96 * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002445 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $9,308.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
(2023) (2023) 2,273.75 * COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $9,308.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
122,478.50 $ * FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $9,308.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
12355-02-25-FIII/023 REHABILITACIÓN DE CAMINOS DE LA PARTE ALTA DEL 20,176.21 * FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $9,308.00 23,284.17 0.00
MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA. (2023) (2023) * PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
12355-02-25-FIII/027 REHABILITACIÓN DE CAMINOS RURALES (2DA ETAPA) 14,762.66 * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR 17,036.41 0.00
DEL MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA. (2023) (2023) 26,171.53 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
TOTAL $ 221,980.19 $ CORRESPONDIENTE $ 344,458.69 $0.00
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002464 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $3,108.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $3,108.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $3,108.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $3,108.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
23,284.17 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002498 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $2,274.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $2,274.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $2,274.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $2,274.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
17,036.41 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
344,458.69
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
ELABORÓ
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C. JOSÉ VÍCTOR ANTONIO MARTÍNEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
AUDITOR FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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