Page 200 - San Pedro Pochutla
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA ANEXO DAM-FC-22-SOL-26
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-31
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 SOLVENTADO NO SOLVENTADO
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/080/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
OBRAS POR CONTRATO Y ADMINISTRADA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
RETENCIONES
NOMBRE DE LA OBRA IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
5 AL MILLAR RETENCIÓN 3% SOBRE NOMINA
12355-02-25-FIII/011 CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO A BASE DE CONCRETO 8,738.77 9,757.96 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 18,496.73 0.00
HIDRÁULICO EN LA AQUILES SERDÁN, COLONIA MAGISTERIAL (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002237 DE FECHA 30 DE NVOIEMBRE DE 2023 POR $9,758.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $9,758.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $9,758.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $9,758.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
18,496.73 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12355-02-25-FIII/012 CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO A BASE DE CONCRETO 16,208.00 10,920.50 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 27,128.50 0.00
HIDRÁULICO DEL ACCESO A LA AGENCIA DE POLICÍA SAN RAFAEL TOLTEPEC * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002228 DE FECHA 30 DE NOVIEMBRE DE 2023 POR $10,920.5.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
(2023) (2023) * COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $10,921.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $10,921.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $10,921.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
27,128.50 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12355-02-25-FIII/017 REHABILITACIÓN DE CAMINOS RURALES ALEDAÑOS AL 15,526.90 7,850.00 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 23,376.90 0.00
MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002444 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $7,850.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $7,850.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $7,850.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $7,850.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
23,376.90 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
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