Page 36 - Santa Catarina Juquila

INFORME FINAL DE AUDITORÍA “RESULTADO: AF-48 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 52431-4431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA, se La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $89,280.31 (Ochenta y nueve mil
doscientos ochenta pesos 31/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la autorización del gasto,
se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto en cantidad de $19,519.81 evidencia de los artículos adquiridos, así como, el acuse de entrega-recepción, presentó
(Diecinueve mil quinientos diecinueve pesos 81/100 M.N.), relativa a la autorización del gasto, solicitud y autorización del gasto, acuse de recibo y reporte fotográfico; la cual resulta
evidencia de los artículos adquiridos, así como, el acuse de entrega-recepción, como se detalla a suficiente para solventar las observaciones emitidas.
continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
FINANCIAMIENTO suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE como solventado el Resultado: AF-48.
PARTICIPACIONES 28/04/2023
(RAMO 28) - NÚM. DE TRANSFERENCIA 19,519.81
RECURSOS $19,519.81
FEDERALES CUENTA BANCARIA

BBVA

002330 28/04/2023 19,519.81 000660 28/04/2023 19,519.81 Bancomer, TRANSF-87025
$19,519.81 S.A.

0119738088 El siguiente Resultado: AF-49 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
TOTAL $19,519.81

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE (…)
OBSERVADO
FECHA NÚM. BENEFICIARIO IMPORTE CONCEPTO “RESULTADO: AF-49 CON OBSERVACIÓN
18/04/2023 19,519.81
AE4E63CD- HUGO 1 ESCRITORIO EJECUTIVO NEXTEP PARA HOGAR/OFICINA BASE METÁLICA, 1
4487-4F34- RODRÍGUEZ $19,519.81
SILLA SECRETARIAL NEXTEP DE ALTURA AJUSTABLE RECLINABLE TELA BASE
B63F- CALVO
3A97190E6B98 19,519.81 GIRATORIA, 1 CESTO DE MALLA NEXTEP REDONDO 20L COLOR NEGRO, 1 De la revisión efectuada a la documentación presentada por el H. Ayuntamiento del Municipio de
Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, se constató que no presentó el documento
CHAROLA ORGANIZADORA NEXTEP MALLA METÁLICA 3 NIVELES TIPO básico para la ejecución de obras denominado: Programa Anual de Obra Pública, del ejercicio Fiscal
2023, y como resultado de la consulta realizada al sitio web oficial del Periódico Oficial del Gobierno
OFICIO… del Estado de Oaxaca, en la dirección electrónica http://www.periodicooficial.oaxaca.gob.mx/, se
observó que no se encuentra publicado.
$19,519.81

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 48 y 49 de la Ley de Planeación, Desarrollo
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley Administrativo y Servicios Públicos Municipales.
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:

Solicitud de aclaración:

Pliego de observaciones

2023-OA/CPM/089/2024-SA-02

2023-OA/CPM/089/2024-PO-36.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación detallada en este
$19,519.81 (Diecinueve mil quinientos diecinueve pesos 81/100 M.N.), conforme a la observación resultado.”
detallada en este resultado.”
(…)
(…)

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