Page 31 - Santa Catarina Juquila

(…)

Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado INFORME FINAL DE AUDITORÍA
gasto, plantilla vehicular, las bitácoras de mantenimiento, así como, que no se identifica que antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
las refacciones fueron utilizadas en vehículos propiedad del municipio registrados en la
plantilla vehicular, presentó información y documentación como se detalla en el ANEXO Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del
DAM-FC-14-SOL, la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. gasto, plantilla vehicular, evidencia de los servicios contratados y bitácoras de
mantenimiento, así como, que no se identifica que el vehículo sea propiedad del municipio
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera descrito en la plantilla vehicular, presentó información y documentación como se detalla en
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo el ANEXO DAM-FC-15-SOL, el cual resulta suficiente para solventar las observaciones
como solventado el Resultado: AF-40. emitidas.

El siguiente Resultado: AF-41 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
se transcribe a continuación: suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-41.
(…)
CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-41

De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA, El siguiente Resultado: AF-42 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa se transcribe a continuación:
Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
$222,156.00 (Doscientos veintidós mil ciento cincuenta y seis pesos 00/100 M.N.), observando que (…) CON OBSERVACIÓN
los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del gasto, plantilla vehicular, evidencia de “RESULTADO: AF-42
los servicios contratados, bitácoras
de mantenimiento, así como, no se identifica que el vehículo sea propiedad del municipio descrito en De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3591 SERVICIOS DE JARDINERÍA Y FUMIGACIÓN, se constató
la plantilla vehicular; lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-15. que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $402,230.45 (Cuatrocientos dos mil doscientos treinta
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de pesos 45/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley respaldados con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $207,100.00 (Doscientos
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de siete mil cien pesos 00/100 M.N.), relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, así como,
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. la evidencia de los servicios contratados y acuse de recepción por las áreas solicitantes; lo anterior
como se detalla a continuación:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y NÚM. TRANSFERENCIA IMPORTE
APORTACIONES 87,100.00
Pliego de observaciones: (RAMO 33 FONDO DE CUENTA BANCARIA
IV) - RECURSOS 120,000.00
2023-OA/CPM/089/2024-PO-30. 005028 14/08/2023 87,100.00 001424 14/08/2023 87,100.00 14/08/2023 BBVA Bancomer, TRANSFERENCIA $207,100.00
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FEDERALES S.A. 0119737731 466029
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de APORTACIONES
$222,156.00 (Doscientos veintidós mil ciento cincuenta y seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la 005766 15/09/2023 120,000.00 001632 15/09/2023 120,000.00 (RAMO 33 FONDO 15/09/2023 BBVA Bancomer, TRANSFERENCIA
observación detallada en este resultado.” IV) - RECURSOS S.A. 0119737731 102781

FEDERALES

TOTAL $207,100.00 $207,100.00

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