Page 33 - Santa Catarina Juquila

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO (…)

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
CUENTA BANCARIA

004182 10/07/2023 8,000.00 001190 10/07/2023 8,000.00 PARTICIPACIONES BBVA TRANSFERENCIA 8,000.00
(RAMO 28) - 10/07/2023 Bancomer, S.A. 685887
RECURSOS
FEDERALES 0119738088

008482 30/12/2023 8,000.00 002320 30/12/2023 8,000.00 PARTICIPACIONES BBVA TRANSFERENCIA 8,000.00 Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación y
(RAMO 28) - 30/12/2023 Bancomer, 70767 evidencia de los servicios contratados, presentó solicitudes y autorización del gasto,
RECURSOS cotizaciones, acta extraordinaria del comité de adquisiciones, invitaciones para participar
FEDERALES S.A.,0119738088 en el proceso de licitación, manifestaciones de interés, acta de apertura de las propuestas
técnicas y económicas, dictamen técnico-económico (cuadro comparativo); acta de fallo
APORTACIONES BBVA del proceso de contratación por invitación a cuando menos tres personas; contrato y
Bancomer, reportes fotográficos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
008485 30/12/2023 144,000.00 002321 30/12/2023 144,000.00 (RAMO 33 FONDO 30/12/2023 S.A., 0119737731 TRANSFERENCIA 144,000.00
IV) - RECURSOS 058

FEDERALES

TOTAL $160,000.00 $160,000.00 $160,000.00

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
04/07/2023 bf1ddb16-e0df- PUBLICIDAD EN MEDIOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 8,000.00 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
JOSÉ JORGE ELECTRÓNICOS DEL MES LA SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DEL como solventado el Resultado: AF-43.
04/12/2023 4a57-91a0- DE JULIO DE 2023. GASTO, ASÍ COMO, LA EVIDENCIA DE LOS 8,000.00
35f0314ad1a2 ROMERO 8,000.00 SERVICIOS CONTRATADOS.
PUBLICIDAD EN MEDIOS
37c571b9- CRUZ ELECTRÓNICOS DEL MES
80cc-4f2d- DE NOVIEMBRE DE 2023
JOSÉ JORGE 8,000.00
bb95- ROMERO
3647ca4a5ec8 CRUZ El siguiente Resultado: AF-44 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN

38C89D73- TODO PARA DIFUSIÓN DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL
80C6-4D3C- LA MUJER EN CONTENIDOS PROCESO DE CONTRATACIÓN
ELECTRÓNICOS
30/12/2023 AD8F- UN MISMO 144,000.00 CORRESPONDIENTE CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA 144,000.00
85742CE1BC58 LUGAR SA DE $160,000.00 EJERCICIO 2023. $160,000.00
AL NORMATIVIDAD APLICABLE, ASIMISMO, (…)
CV NO PRESENTÓ EVIDENCIA DE LOS
“RESULTADO: AF-44
SERVICIOS CONTRATADOS Y ACUSE DE CON OBSERVACIÓN

RECEPCIÓN DE LOS SERVICIOS.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51361-3661 SERVICIO DE CREACIÓN Y DIFUSIÓN DE CONTENIDO
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley EXCLUSIVAMENTE A TRAVÉS DE INTERNET, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley $188,000.00 (Ciento ochenta y ocho mil pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto en
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. cantidad de $80,000.00 (Ochenta mil pesos 00/100 M.N.), relativa al proceso de contratación
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
acción: circunstancias pertinentes, así como, la evidencia de los servicios contratados; lo anterior como se
detalla en el ANEXO DAM-FC-16.

Pliego de observaciones Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
2023-OA/CPM/089/2024-PO-32. de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
$160,000.00 (Ciento sesenta mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”

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