Page 23 - Santa Cruz Xoxocotlán

(…) CON OBSERVACIÓN Pliego de observaciones: INFORME FINAL DE AUDITORÍA

“RESULTADO: AF-46 2023-OA/CPM/096/2024-PO-21

De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3361 FOTOCOPIADO, DIGITALIZACIÓN, ENGARGOLADO, ENMICADO, Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
ENCUADERNACIÓN Y OTROS AFINES; se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $628,567.16 (Seiscientos
Egresos en cantidad de $628,567.16 (Seiscientos veintiocho mil quinientos sesenta y siete pesos 16/100 veintiocho mil quinientos sesenta y siete pesos 16/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la este resultado.”
documentación justificativa del gasto relativa a la evidencia que acredite la recepción de los servicios
de digitalización contratados, lo anterior como se detalla a continuación: (…)

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia que acredite la
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE recepción de los servicios de digitalización contratados, presentó pólizas de diario, egresos,
CLC, comprobantes de operación, comprobantes fiscales digitales por internet,
NÚM. DE TRANSFERENCIA verificaciones de comprobantes fiscales digitales por internet, oficios de solicitud, solicitudes
de pago, autorizaciones de pago, cotizaciones, especificaciones técnicas, documentación
CUENTA BANCARIA legal del proveedor, cuadro comparativo, solicitud de suficiencia presupuestal, autorización
de suficiencia presupuestal, solicitud de autorización, dictamen de adjudicación directa,
002447 08/03/2023 228,567.16 000755 08/03/2023 228,567.16 PARTICIPACIONES 08/03/2023 Banco 5010860 228,567.16 fallo por la contratación del servicio de digitalización, oficio de notificación, contrato de
(RAMO 28) - Santander prestación de servicios y reportes fotográficos; documentación que resulta suficiente para
RECURSOS solventar las observaciones emitidas.
FEDERALES (México),
S.A., Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
65509611535 como solventado el Resultado: AF-46.

PARTICIPACIONES Banco El siguiente Resultado: AF-47 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
005801 12/05/2023 250,000.00 001775 12/05/2023 250,000.00 (RAMO 28) - 12/05/2023 Santander FACTURA 250,000.00
RECURSOS (México), 443ECC05E9B0

FEDERALES S.A.,

65509611535

PARTICIPACIONES Banco
Santander
011937 11/08/2023 150,000.00 003461 11/08/2023 150,000.00 (RAMO 28) - 11/08/2023 (México), 2215105 150,000.00
RECURSOS
S.A.,
FEDERALES 65509611535

TOTAL $628,567.16 $628,567.16 $628,567.16

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

PROVEEDORA DE POR CONCEPTO DE SERVICIOS DE DIGITALIZACIÓN
OFICINAS Y
08/03/2023 FA2FB841-9917-44BA- 228,567.16 DE DOCUMENTACIÓN DE ACUERDO AL CONTRATO 228,567.16
B78D-B9C65466727A COMERCIOS HANSS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE FECHA 10 DE
S.A. DE C.V.
ENERO DE 2023.

12/05/2023 49D246F3-44E5- PROVEEDORA DE 250,000.00 POR SERVICIOS PROFESIONALES DE DIGITALIZACIÓN 250,000.00
4C20- OFICINAS Y A TRAVÉS DE LA COORDINACIÓN DE SERVICIOS

B47E-443ECC05E9B0 COMERCIOS HANSS MUNICIPALES.
S.A. DE C.V.
C38CFA90-AAC3- POR PAGO DE DIGITALIZACIÓN DE DOCUMENTOS (…)
40BA- PROVEEDORA DE DEL MUNICIPIO.
11/08/2023 OFICINAS Y 250,000.00 250,000.00
863E-DA6FC2BA1F37
COMERCIOS HANSS “RESULTADO: AF-47 SIN OBSERVACIÓN
S.A. DE C.V.

$628,567.16 $628,567.16 De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3364 OTROS SERVICIOS DE APOYO ADMINISTRATIVO NO DESCRITOS
ANTERIORMENTE; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Xoxocotlán, Distrito
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $122,250.00 (Ciento veintidós mil
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y doscientos cincuenta pesos 00/100 M.N.), constatando que los registros contables y presupuestarios,
Responsabilidad Hacendaria. se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
acción: alguna respecto a este resultado.”

(…)

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