Page 19 - Santa Cruz Xoxocotlán
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Pliego de observaciones: (…) CON OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/096/2024-PO-16 “RESULTADO: AF-37
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2931 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MOBILIARIO Y
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $806,738.70 (Ochocientos EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN, EDUCACIONAL Y RECREATIVO; se constató que la entidad fiscalizable afectó
seis mil setecientos treinta y ocho pesos 70/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este el Presupuesto de Egresos en cantidad de $126,840.19 (Ciento veintiséis mil ochocientos cuarenta pesos
resultado.” 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud, autorización, un mínimo de tres
(…) cotizaciones, cuadro comparativo, asimismo, no presentó evidencia de los bienes adquiridos y acuse
de recepción, lo anterior como se detalla a continuación:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
NÚM. DE TRANSFERENCIA
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia del destino de CUENTA BANCARIA
las herramientas adquiridas, presentó información y documentación como se detalla en el
ANEXO DAM-FC-11-SOL; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. RECURSOS BBVA
FISCALES –
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 008289 22/06/2023 68,440.00 002406 22/06/2023 68,440.00 RECURSOS 22/06/2023 Bancomer, 0120114022 68,440.00
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo FISCALES S.A.,
como solventado el Resultado: AF-35.
0118564930
RECURSOS BBVA
FISCALES –
008487 26/06/2023 58,400.19 002464 26/06/2023 $58,400.19 RECURSOS 26/06/2023 Bancomer, FACTURA 58400.19
FISCALES S.A 805C4B68A0D1
0118564930
TOTAL $126,840.19 $126,840.19 $126,840.19
Continúa a la derecha…
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
El siguiente Resultado: AF-36 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de 23/06/2023 B8EDCAD3-8389-4EAA- IMPULSOS REYNA DEL POR LA COMPRA DE MÓDULOS DE 4*6 68,440.00
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: 8FD2-AD3DCA2F468D SURESTE 68,440.00 ESTRUCTURA PARA USO EN LAS ACTIVIDADES
DEL MUNICIPIO.
(…) 24/06/2023 FB7F47CF-B121-46E4-BCC1- COMERCIALIZADORA 58,400.19 POR CONCEPTO DE COMPRA DE ANAQUELES 58,400.19
805C4B68A0D1 MAT-PET PARA USO EN EL MUNICIPIO
“RESULTADO: AF-36
SIN OBSERVACIÓN $126,840.19 $126,840.19
De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2921 REFACCIONES Y HERRAJES MENORES DE EDIFICIOS; se Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $119,125.94 (Ciento Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
diecinueve mil ciento veinticinco pesos 94/100 M.N.), constatando que los registros contables y Responsabilidad Hacendaria.
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
alguna respecto a este resultado.” acción:
(…) Pliego de observaciones:
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-36 permanece sin observaciones. 2023-OA/CPM/096/2024-PO-17
El siguiente Resultado: AF-37 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
se transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $126,840.19 (Ciento
veintiséis mil ochocientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
(…)
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