Page 21 - Santa Cruz Xoxocotlán
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Debido a lo anterior, este Resultado: AF-40 permanece sin observaciones. Pliego de observaciones: INFORME FINAL DE AUDITORÍA
El siguiente Resultado: AF-41 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 2023-OA/CPM/096/2024-PO-19
se transcribe a continuación: Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $348,000.00 (Trescientos
(…) cuarenta y ocho mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
“RESULTADO: AF-41 (…)
CON OBSERVACIÓN La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3311 SERVICIOS PROFESIONALES DE TRAMITES LEGALES, NOTARIALES;
se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $348,000.00 Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los
(Trescientos cuarenta y ocho mil pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y entregables que acredite la recepción y los trabajos realizados con los servicios contratados,
presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto relativa presentó pólizas de diario, egresos, comprobantes de operación, Comprobantes Fiscales
a la evidencia de los entregables que acredite la recepción y los trabajos realizados con los servicios Digitales por Internet, verificación de comprobantes fiscales digitales por internet, oficios de
contratados, lo anterior como se detalla a continuación: solicitud, solicitudes de pago, cotizaciones, autorizaciones de pago, Informe final de la
asesoría por la contratación de servicios de asesoría jurídica y acompañamiento en la
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO gestión y cobro de contribuciones y reportes fotográficos; la cual resulta suficiente para
solventar las observaciones emitidas.
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y O Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
005891 15/05/2023 116,000.00 001802 15/05/2023 116,000.00 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
005894 15/05/2023 116,000.00 001802 15/05/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 116,000.00 como solventado el Resultado: AF-41.
005894 15/05/2023 116,000.00 001802 15/05/2023 CUENTA BANCARIA 116,000.00
116,000.00 PARTICIPACIONES 15/05/2023 Banco FACTURA
116,000.00 (RAMO 28) - 15/05/2023 Santander 14EC05BEFAFF
116,000.00 RECURSOS 15/05/2023 (México),
FEDERALES FACTURA
S.A., 9B6C9A33DA9A
65509611535
FACTURA
DB28DA6D6FF8
TOTAL $348,000.00 $348,000.00 $348,000.00
Continúa a la derecha…
FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE El siguiente Resultado: AF-42 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
IMPORTE OBSERVADO Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
17/05/2023 17d6f986-0425-4307- MONITOREO POR ASESORÍA JURÍDICA Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA GESTIÓN Y 116,000.00
b57a-14ec05befaff EMPRESARIAL KYC 116,000.00 COBRO DE CONTRIBUCIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE
ENERO A TRAVÉS DE LA COORDINACIÓN DE SERVICIOS
17/05/2023 e9b5dacc-6ae2- MONITOREO POR ASESORÍA JURÍDICA Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA GESTIÓN Y 116,000.00 (…)
4674 EMPRESARIAL KYC 116,000.00 COBRO DE CONTRIBUCIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE
-9341-9b6c9a33da9a FEBRERO A TRAVÉS DE LA COORDINACIÓN DE SERVICIOS “RESULTADO: AF-42 SIN OBSERVACIÓN
17/05/2023 d6927748-859b- MONITOREO POR ASESORÍA JURÍDICA Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA GESTIÓN Y 116,000.00 De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3312 servicios de contabilidad, auditoría, asesoría contable y
4933-9218- EMPRESARIAL KYC 116,000.00 COBRO DE CONTRIBUCIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE fiscal; se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
$5,006,248.80 (Cinco millones seis mil doscientos cuarenta y ocho pesos 80/100 M.N.), constatando que
db28da6d6ff8 MARZO A TRAVÉS DE LA COORDINACIÓN DE SERVICIOS los registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto.
$348,000.00 $348,000.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y alguna respecto a este resultado.”
Responsabilidad Hacendaria.
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
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