Page 13 - Santa María Chimalapa
P. 13
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
acción:
2023-OA/CPM/105/2024-PO-10
Pliego de Observaciones.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
2023-OA/CPM/105/2024-PO-09 documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $101,080.00 (Ciento un mil
ochenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $206,382.00 (Doscientos (…)
seis mil trescientos ochenta y dos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12-SOL-12.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-11-SOL-11. suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-17.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente resultado AF-18 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo transcribe a continuación
como solventado el resultado AF-16.
El siguiente resultado AF-17 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…) CON OBSERVACIÓN
transcribe a continuación
“RESULTADO: AF-18
(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 52411-4411 AYUDAS SOCIALES A PERSONAS, se constató que la entidad
fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $388,108.00 (Trecientos ochenta y ocho
“RESULTADO: AF-17 mil ciento ocho pesos 00/100 M.N.), observándose la cantidad de $78,281.00 (Setenta y ocho mil
doscientos ochenta y un pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no
De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL se constató que la se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud que
entidad fiscalizable efecto al presupuesto en cantidad de $892,780.00 (Ochocientos noventa y dos mil especifique la necesidad de la ayuda y la autorización correspondiente, como se detalla en el ANEXO
setecientos ochenta pesos 00/100 M.N.); observándose la cantidad de $101,080.00 (Ciento un mil DAM-FC-13.
ochenta pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la autorización para la contratación Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
de los servicios y la evidencia de los actos realizados, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12. General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. acción:
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Pliego de Observaciones.
acción:
2023-OA/CPM/105/2024-PO-11
11
