Page 32 - Santa Maria Huazolotitlan

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. O

DE CUENTA TRANSFERENCIA
BANCARIA

002603 25/07/2023 60,500.00 001123 25/07/2023 60,500.00 PARTICIPACIONES 25/07/2023 Banco Mercantil TRANSFERENCIA 60,500.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como
(RAMO 28) - del Norte, S.A. 365 no solventado el Resultado: AF-33.
RECURSOS CTA.
FEDERALES
1214335920/RAMO
28

TOTAL $60,500.00 $60,500.00 $60,500.00

Continúa a la derecha… El siguiente Resultado: AF-34 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

26/07/2023 11095FEC-2C40- MULTIPRODUCTOS Y SERVICIOS 60,500.00 SERVICIO DE FUMIGACIÓN EN EL MUNICIPIO Y 60,500.00 (…)
4AF8-B744- DE LIMPIEZA PARCE SA DE CV AGENCIAS MUNICIPALES

8286D7AB618C

$60,500.00 $60,500.00 RESULTADO: AF-34 CON OBSERVACIÓN

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3821 ACTOS Y CEREMONIAS CONMEMORATIVAS, se constató que
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Presupuesto de Egresos en cantidad de $108,798.00 (Ciento ocho mil setecientos noventa y ocho pesos
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
para el Ejercicio Fiscal 2023. conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente pertinentes, asimismo, no presentó evidencia de los eventos realizados; lo anterior como se detalla a
acción: continuación:

Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

2023-OA/CPM/108/2024-PO-28. FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA CAJA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $60,500.00
(Sesenta mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado. NÚM. DE TRANSFERENCIA

(…) CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco

003736 27/11/2023 53,000.00 001564 27/11/2023 53,000.00 (RAMO 28) - 27/11/2023 Mercantil TRANSFERENCIA 53,000.00
RECURSOS del Norte, 2711232
S.A. CTA.
FEDERALES
1214335920

PARTICIPACIONES Banco

003739 27/11/2023 53,000.00 001565 27/11/2023 53,000.00 (RAMO 28) - 27/11/2023 Mercantil TRANSFERENCIA 53,000.00
RECURSOS del Norte, 0271123
S.A. CTA.
FEDERALES
Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad 1214335920.
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
transcrito, en cantidad de $60,500.00 (Sesenta mil quinientos pesos 00/100 M.N.), no PARTICIPACIONES
ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de Fiscalización Superior
y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen por aceptadas las 003779 30/11/2023 2,798.00 001583 30/11/2023 2,798.00 (RAMO 28) - 2,798.00
observaciones realizadas. RECURSOS

FEDERALES

TOTAL $108,798.00 $108,798.00 $2,798.00 $106,000.00

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
28/11/2023 2060ada4-311c- 53,000.00
28/11/2023 PROMOTORA DE SERVICIO DE ORGANIZACIÓN NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
4ab9-aa32- 53,000.00
13/09/2023 66d7213f8a6e EVENTOS Y 53,000.00 Y LOGÍSTICA DEL EVENTO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA AL PROCESO DE
4123a168-a499- 2,798.00
464e-95d6- BANQUETES ELENI 16 DE SEPTIEMBRE. CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
5b8fee4afd92
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General PROMOTORA DE SERVICIO DE ORGANIZACIÓN CONFORME A LA NORMATIVIDAD
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 050544F6-E58A-
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y 4698-AE86- EVENTOS Y 53,000.00 Y LOGÍSTICA DEL EVENTO DEL APLICABLE, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
39769A87C9D9 BANQUETES ELENI 20 DE NOVIEMBRE. LOS EVENTOS REALIZADOS

NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN

GUADALUPE 2,798.00 ESCUDO JUMBO; GLOBOS; JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD,
GONZALES CRUZ GARGANTILLA Y ENRAMADA. Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO

LA EVIDENCIA DEL EVENTO REALIZADO

$108,798.00 $108,798.00

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