Page 28 - Santa Maria Huazolotitlan
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PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO documentación presentada resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas
en cantidad de $650,765.19 (Seiscientos cincuenta mil setecientos sesenta y cinco pesos
INFORME FINAL DE AUDITORÍA FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE 19/100 M.N.).
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
APORTACIONES 22/03/2023 de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
(RAMO 33 NÚM. DE TRANSFERENCIA 650,765.19 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
FONDO III) - $650,765.19 Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
RECURSOS CUENTA BANCARIA del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
FEDERALES Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
Banco
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
004480 31/12/2023 650,765.19 001821 31/12/2023 650,765.19 Mercantil TRANSFERENCIA insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
del Norte, 0220323 concluyendo como no solventado el Resultado: AF-28.
S.A.
1214338042
TOTAL $650,765.19 $650,765.19
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COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
D0CE1E03- ERIC ELABORACIÓN DE PROYECTOS TÉCNICOS (INCLUYE LEVANTAMIENTO TOPOGRÁFICO
CON ESTACIÓN TOTAL MARCA STONEX R20, GENERADORES, PRESUPUESTOS,
31/03/202 8969-49CF- ARTURO 650,765.19 PROYECTOS EJECUTIVOS Y PLANOS), DE LAS COMUNIDADES DE JOSÉ MARÍA 650,765.19
MORELOS, LA COBRANZA, PASO DEL JIOTE, YUTANICANI, CERRO DEL CHIVO, CERRO
3 AB5B- PIMENTEL
8CFBCF188D45 CALVO BLANCO, EL POTRERO Y CHICOMETEPEC DEL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA
HUAZOLOTITLÁN.
$650,765.19 $650,765.19
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de El siguiente Resultado: AF-29 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de transcribe a continuación:
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…)
acción:
“RESULTADO: AF-29
Pliego de observaciones: CON OBSERVACIÓN
2023-OA/CPM/108/2024-PO-23. De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3393 OTROS SERVICIOS PROFESIONALES NO DESCRITOS
ANTERIORMENTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $53,885.00 (Cincuenta y tres
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de mil ochocientos ochenta y cinco pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y
$650,765.19 (Seiscientos cincuenta mil setecientos sesenta y cinco pesos 19/100 M.N.), conforme a la presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a
observación detallada en este resultado.” la solicitud y autorización del gasto, tres cotizaciones y cuadro comparativo, asimismo, no presentó
evidencia documental que acredite el servicio contratado; lo anterior como se detalla a continuación:
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
NÚM. DE TRANSFERENCIA
CUENTA BANCARIA
Presentó oficio aclaratorio número 001 de fecha 26 de septiembre 2024, oficios de solicitud PARTICIPACIONES Banco
de propuestas económicas, acta de presentación y apertura de propuestas económicas,
propuestas económicas, dictamen técnico y económico, acta de fallo de licitación, reportes 001939 22/05/2023 53,885.00 000837 22/05/2023 53,885.00 (RAMO 28) - 22/05/2023 Mercantil del TRANSFERENCIA 53,885.00
fotográficos, planos topográficos, presupuestos de obra, catálogos de concepto, programas RECURSOS Norte, S.A. 205
de ejecución de obra, acción e inversión, contrato de prestación de servicios profesionales, FEDERALES
acta de entrega recepción de obra, sin embargo el proceso de contratación presentado no 1214335920
corresponde a la modalidad establecida en la normatividad aplicable, por lo cual la
TOTAL $53,885.00 $53,885.00 $53,885.00
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