Page 14 - Santiago Jocotepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA mantenimiento a las unidades en funcionamiento, propiedad del municipio registradas en la plantilla bitácora de mantenimiento, la cual resulta suficiente para solventar las observaciones
vehicular; lo anterior como se detalla a continuación: emitidas.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE CAJA

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO 35,200.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
$35,200.00 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
PARTICIPACIONES IMPORTE como solventado el Resultado: AF-14.
OBSERVADO
002211 05/09/2023 35,200.00 000646 05/09/2023 35,200.00 (RAMO 28) -
35,200.00
RECURSOS FEDERALES
$35,200.00
TOTAL $35,200.00 $35,200.00

Continúa a la derecha… El siguiente Resultado: AF-15 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

05/09/2023 ae33a8ec-000f- JOSÉ VARO BUSTAMANTE 35,200.00 1 H87 LLANTA 11R22.5 TRACCIÓN (…)
4ca1-9f58- GRANSTONE, 2 H87 DOS
CAMARAS 14.00-24, 1 H87 LLANTA “RESULTADO: AF-15
4985c65ea05e EPSILON 14.00-24…

$35,200.00 SIN OBSERVACIÓN

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 52411 – 4411 AYUDAS SOCIALES A PERSONAS, se constató que el H.
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; realizó operaciones
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42, en cantidad de $803,100.00 (Ochocientos tres mil cien pesos 00/100 M.N.), constatando que los registros
43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios contables y presupuestarios se encuentran debidamente soportados con su documentación
del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025. comprobatoria y justificativa del gasto.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
acción: alguna respecto a este resultado.”

Pliego de observaciones: (…)

2023-OA/CPM/125/2024-PO-09. Debido a lo anterior, este Resultado: AF-15 permanece sin observación.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la El siguiente Resultado: AF-16 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $35,200.00 Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(Treinta y cinco mil doscientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” (…)

(…) “RESULTADO: AF-16

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes SIN OBSERVACIÓN
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
De la revisión a la sub-subcuenta 52431 - 4431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA, se
Respecto a la documentación justificativa, presentó, comprobante fiscal digital por internet, constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca;
solicitud de llantas para volteo y tractor, solicitud de suficiencia presupuestaria, autorización realizó operaciones en cantidad de $526,270.00 (Quinientos veintiséis mil doscientos setenta pesos
de suficiencia presupuestaria, justificación y dictaminación que sustentan el procedimiento 00/100 M.N.), constatando que los registros contables y presupuestarios se encuentran debidamente
de adjudicación directa para la compra de refracciones y accesorios menores de equipo de soportados con su documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
transporte, dos solicitudes de cotizaciones, dos cotizaciones, cuadro comparativo, solicitud
de pago, orden de compra, entrega recepción de las refracciones, evidencia fotográfica y Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.”

(…)

12