Page 10 - Santiago Jocotepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA COMPROBANTE IMPORTE Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca, Acta de la octava, décima, décima tercera sesión
extraordinaria del comité de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y contratación
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO de servicios del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito Choápam, Oaxaca, órdenes de
compra, entregas recepción de los materiales de construcción y reportes fotográficos, la cual
50 KGM KILOS DE CLAVOS DE 3, 13 TONELADA DE resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.

30/05/2023 E7BB6D40-1452-4914- MATERIALES 69,594.20 CEMENTO TOLTECA, 1 H87 LLANA LISA INGCO 57,304.00
8A9D-A24056D55356 GUELAGUETZA MANGO PLÁSTICO 280X130 CMS, 60 KILOS DE

ALAMBRON DE ¼...

27/05/2023 058CFB4D-F9E7- TEODORO CRUZ 20 H87 CEMENTO MOCTEZUM, 50 H87 40,000.00
24/11/2023 4800-B0F4- PACHECO 80,000.00 FOTOCONTROL TORK 2021, 50 H87 LÁMPARA
16/11/2023
CFE920AF77D4 FLUORESCENTE...
6B72DDF3-1B68-
TEODORO CRUZ 52 H87 VARILLA 3/8", 50 KGM ALAMBRÓN 1/4", 50 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
4A3A-B420- PACHECO 69,999.99 KGM ALAMBRE RECOSIDO, 8 KGM CLAVO suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
FF9B9EED4BBB como solventado el Resultado: AF-07.
66EC1226-8B5A- ESTÁNDAR 3", 181 H87 CEMENTO MOCTEZUMA... 67,264.65
4DA5-B26C-
7789A5A8602C TEODORO CRUZ 28,500.01 126 H87 CEMENTO CRUZ AZUL, 3 KGM CLAVO
PACHECO ESTÁNDAR 3

$248,094.20 $164,568.65 El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo (…) CON OBSERVACIÓN
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42,
43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios “RESULTADO: AF-08
del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente De la revisión a la sub-subcuenta 51241 – 2441 MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA, se constató que el H.
acción: Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; realizó operaciones
en cantidad de $42,000.00 (Cuarenta y dos mil pesos 00/100 M.N.), observando que los registros
Pliego de observaciones: contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del
gasto, relativa a la solicitud, autorización y dos cotizaciones; así como, el acuse de recepción y la
2023-OA/CPM/125/2024-PO-04. evidencia del uso y destino de los productos de madera adquiridos; lo anterior como se detalla a
continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la NÚMERO PÓLIZA DE DIARIO IMPORTE NÚMERO PÓLIZA DE EGRESO IMPORTE FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de 002599 FECHA 42,000.00 000768 FECHA 42,000.00
$164,568.65 (Ciento sesenta y cuatro mil quinientos sesenta y ocho pesos 65/100 M.N.), conforme a la TOTAL PARTICIPACIONES (RAMO 28) 42,000.00
observación detallada en este resultado.” 30/09/2023 $42,000.00 30/09/2023 $42,000.00 - RECURSOS FEDERALES $42,000.00

(…) Continúa a la derecha… IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO
PROVEEDOR 42,000.00
$42,000.00
16/07/2023 16 JULIO EDUARDO OJEDA 42,000.00 PAGO DE TABLONES

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes $42,000.00
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de
Respecto a la documentación justificativa, presentó, comprobantes fiscales digitales por Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
internet, solicitudes de materiales para la construcción, solicitudes de suficiencia tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42,
presupuestaria, suficiencias presupuestarias, oficios de justificación y dictaminación que 43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios
sustentan el procedimiento de adjudicación directa para la compra de materiales para la del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025.
construcción, solicitudes de cotización, cotizaciones, cuadros comparativos, convocatorias
para la octava, décima, décima tercera sesión extraordinaria del comité de adquisiciones, Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
enajenaciones, arrendamientos y contratación de servicios del Municipio de Santiago acción:

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