Page 9 - Santiago Jocotepec

tres cotizaciones y cuadro comparativo; asimismo, no presentó evidencia de las actividades o evento compra de productos de consumo, solicitudes de cotización, cotizaciones, cuadro INFORME FINAL DE AUDITORÍA
realizado con los productos adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación: comparativo, convocatorias para la sexta sesión extraordinaria del comité de adquisiciones,
enajenaciones, arrendamientos y contratación de servicios del Municipio de Santiago
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca, Acta de la sexta sesión extraordinaria del comité
de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y contratación de servicios del Municipio
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca, orden de compra, solicitud de pago,
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y O entrega recepción de los productos de consumo y reportes fotográficos, la cual resulta
suficiente para solventar las observaciones emitidas.
NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

000381 06/05/2023 51,336.00 000108 08/05/ 63,069.20 PARTICIPACIONES 08/05/ BBVA EDO DE CTA 63,069.20
2023 (RAMO 28) - 2023 Bancomer,
RECURSOS
FEDERALES S.A., CTA.
0119771972 R-

28

TOTAL $51,336.00 $63,069.20 $63,069.20 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
Continúa a la derecha… como solventado el Resultado: AF-06.

COMPROBANTE IMPORTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO

529D9CB4- 40 XPK REFRESCO FANTA EN LATA SODA ORANGE

08/05/2023 6C12-454F- EGLOBAL 63,069.20 FRUIT 355/ML, 35 XPK REFRESCO FANTA EN LATA 51,336.00 El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
B993- COMERCE SANZA SODA ORANGE FRUIT 355/ML, 25 XPK REFRESCO transcribe a continuación:

09F3B68F742F SIDRAL MUNDET SABOR MANZANA 16 LATAS 235ML,,,

$63,069.20 $51,336.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de (…) CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42, “RESULTADO: AF-07
43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios
del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025. De la revisión a la sub-subcuenta 51241 – 2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; realizó
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente operaciones en cantidad de $164,568.65 (Ciento sesenta y cuatro mil quinientos sesenta y ocho pesos
acción: 65/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización del comité de
Pliego de observaciones: adquisiciones, tres cotizaciones y cuadro comparativo; asimismo, no presentó la evidencia del uso y
destino de los productos adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:

2023-OA/CPM/125/2024-PO-03. PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMER FECHA CAJA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $51,336.00 O NÚM. DE TRANSFERENCIA
(Cincuenta y un mil trescientos treinta y seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada
en este resultado.” CUENTA BANCARIA

(…) PARTICIPACIONES BBVA
(RAMO 28) -
000520 15/05/2 57,304.00 00014 15/05/2023 69,594.20 RECURSOS 15/05/ Bancomer, EDO DE CTA 69,594.20
023 8 FEDERALES 2023 S.A., CTA.

0119771972 R-

28

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 000799 31/05/2 40,000.00 00023 31/05/2023 80,000.00 PARTICIPACIONES 80,000.00
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 023 5 (RAMO 28) -
RECURSOS
FEDERALES

PARTICIPACIONES

Respecto a la documentación justificativa, presentó, comprobante fiscal digital por internet, 004091 31/12/2 67,264.65 001187 31/12/2023 98,500.00 (RAMO 28) - 98,500.00
solicitud de apoyo, solicitud de suficiencia presupuestaria, suficiencia presupuestaria, 023 RECURSOS
justificación y dictaminación que sustenta el procedimiento de adjudicación directa para la FEDERALES

TOTAL $164,568.65 $248,094.20 $178,500.00 $69,594.20

Continúa a la derecha…

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