Page 11 - Santiago Jocotepec

Pliego de observaciones: FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
06/10/2023 RECIBO DE PROVEEDOR 41,000.00 PAGO DEL PORTÓN DE LA OBSERVADO
2023-OA/CPM/125/2024-PO-05. IRWIN TOLEDO ENTRADA DEL PUEBLO
PAGO $41,000.00 41,000.00
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la RAMÍREZ
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $42,000.00 $41,000.00
(Cuarenta y dos mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de
(…) Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42,
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Respecto a la documentación justificativa, presentó, solicitud de autorización para la Pliego de observaciones:
adquisición de tablones de madera, autorización de compra de tablones, dos cotizaciones y
evidencia fotográfica, la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. 2023-OA/CPM/125/2024-PO-06.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $41,000.00
como solventado el Resultado: AF-08. (Cuarenta y un mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

(…)

El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
se transcribe a continuación: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

(…) CON OBSERVACIÓN Respecto a la documentación justificativa, presentó, solicitud de construcción y colocación
de un portón metálico, autorización de construcción y colocación de un portón metálico, dos
“RESULTADO: AF-09 cotizaciones y evidencia fotográfica, la cual resulta suficiente para solventar las
observaciones emitidas.
De la revisión a la sub-subcuenta 51241 – 2471 MATERIALES METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN, se
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
realizó operaciones en cantidad de $41,000.00 (Cuarenta y un mil pesos 00/100 M.N.), observando que suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación como solventado el Resultado: AF-09.
justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización y dos cotizaciones; así como, la evidencia del
artículo adquirido; lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE CAJA
FINANCIAMIENTO 41,000.00
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
PARTICIPACIONES $41,000.00 transcribe a continuación:
004141 31/12/2023 41,000.00 001200 31/12/2023 41,000.00 (RAMO 28) -
RECURSOS
FEDERALES

TOTAL $41,000.00 $41,000.00

Continúa a la derecha…

9