Page 7 - Santiago Jocotepec

(…) SIN OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y III de la Ley General de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
“RESULTADO: AF-03 tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 37, 40, 41, 42,
43 y 44 del Reglamento de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios
De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA, se constató que el H. del Municipio de Santiago Jocotepec, Gobierno Municipal 2023-2025.
Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; realizó operaciones
en cantidad de $2,337,000.00 (Dos millones trescientos treinta y siete mil pesos 00/100 M.N.); Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
constatando que los registros contables y presupuestarios se encuentran debidamente soportados acción:
con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
Pliego de observaciones:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.” 2023-OA/CPM/125/2024-PO-01.

(…) Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $40,876.11
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-03 permanece sin observación. (Cuarenta mil ochocientos setenta y seis pesos 11/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
este resultado.”
El siguiente Resultado: AF-04 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación: (…)

(…) CON OBSERVACIÓN La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
“RESULTADO: AF-04
Respecto a la documentación justificativa, presentó, comprobante fiscal digital por internet,
De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2113 EQUIPOS MENORES DE OFICINA, se constató que el H. solicitudes, investigación de mercado, solicitud de suficiencia presupuestaria, suficiencia
Ayuntamiento del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca; realizó operaciones presupuestaria, solicitud de emisión de bases para invitación restringida, adjudicación
en cantidad de $40,876.11 (Cuarenta mil ochocientos setenta y seis pesos 11/100 M.N.), observando que mediante invitación restringida a cuando menos tres proveedores número MSJ/CAEAC/IR-
los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación R28/01/2023 del comité de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y contratación de
justificativa del gasto relativa al proceso de contratación: solicitud, autorización del comité de servicios del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca, tres solicitudes
adquisiciones, tres cotizaciones y cuadro comparativo; asimismo, no presentó el acuse de la recepción de cotización, tres cotizaciones, cuadro comparativo, convocatoria a la cuarta sesión
y resguardo de los bienes adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación: extraordinaria del comité de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y contratación
de servicios del Municipio de Santiago Jocotepec, Distrito de Choápam, Oaxaca, Acta de
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO cuarta sesión extraordinaria de cabildo del Honorable Ayuntamiento Constitucional de
Municipio de Santiago Jocotepec, mediante la cual se otorga dictamen técnico y fallo de
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE invitación restringida número MSJ/CAEAC/IR-R28/01/2023, orden de compra, solicitud de
FINANCIAMIENTO pago, oficios de entrega recepción y evidencia fotográfica, la cual resulta suficiente para
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE solventar las observaciones emitidas.

NÚM. DE TRANSFERENCIA 120,491.55 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
$120,491.55 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
CUENTA BANCARIA como solventado el Resultado: AF-04.

PARTICIPACIONES BBVA

(RAMO 28) - Bancomer,
RECURSOS
000365 03/05/2023 40,876.11 000103 03/05/2023 120,491.55 03/05/2023 S.A., CTA. CH-000124

FEDERALES 0119771972

R-28

TOTAL $40,876.11 $120,491.55

Continúa a la derecha…

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
IMPORTE OBSERVADO

08/05/2023 AAA1A64B-4E26- NELSON 120,491.55 6 H87 NOTEBOOK HP 240 G8 INTEL CORE I3-1115G41.7-4.10 GHZ/8RG 40,876.11
4DDD-B0B5- PERALTA RAM/256GB
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7DC74834A37C LEON TINTA O ECOTANK, 1 KT KIT DE 8 CAMARAS DAHUA XBR1B08 1080P.

$120,491.55 $40,876.11

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