Page 16 - Santiago Juxtlahuaca

El siguiente resultado AF-20 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…) CON OBSERVACIÓN
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-21
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACION, REPARACION Y MANTTO. DE MAQUINARIA, OTROS
EQUIPOS Y HERRAMIENTAS; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en
“RESULTADO: AF-20 cantidad de $216,560.32 (Doscientos dieciséis mil quinientos sesenta pesos 32/100 M.N.), observándose
la cantidad de $38,500.00 (Treinta y ocho mil quinientos pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACION Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE, contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto
se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,960,734.95 como es la solicitud que especifique la necesidad de la contratación del servicio, la autorización
(Un millón novecientos sesenta mil setecientos treinta y cuatro pesos 95/100 M.N.), observándose la correspondiente, la bitácora de mantenimiento, como se detalla en el siguiente cuadro:
cantidad de $369,968.11 (Trescientos sesenta y nueve mil novecientos sesenta y ocho pesos 11/100 M.N.),
debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NACIONAL DE MÉXICO, S.A.
documentación justificativa del gasto como es la solicitud que especifique la necesidad de la
contratación del servicio, la autorización correspondiente y las bitácoras de reparación y NÚMERO DE CUENTA: 7017/4982471
mantenimiento, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-11.
No. DE CHEQUE O

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE

BANCARIA

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de TRANSFERENCIA A
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. 004285 06/07/2023 38,500.00 001382 06/07/2023 38,500.00 06/07/2023 OTROS BANCOS 38,500.00
$38,500.00 CLAVE DE RASTREO:

085900193520318735

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: TOTAL $38,500.00 $38,500.00

Pliego de Observaciones. Continúa cuadro a la derecha...

2023-OA/CPM/126/2024-PO-14 COMPROBANTE

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $369,968.11 (Trescientos 05/07/2023 11,000.00
sesenta y nueve mil novecientos sesenta y ocho pesos 11/100 M.N.), conforme a la observación detallada 05/07/2023 6B6B77E8-CB3D- CHRYSTIAN 1 SERVICIO ESCANEO DE MOTOCONFORMADORA 12H,
en este resultado.” 4A97-BB50- GIOVANNY 27,500.00 1 SERVICIO CALIBRACION DE CHICOTE DE
HERRERA SANCHEZ $38,500.00 TRANSMISIONY 1 SERVICIO CAMBIO DE CRUCETAS
(…) 204D631A08D4 1 SERVICIO CALIBRACION DE MODULO DE CONTROL
1FFA1AEA-3F3F- DE TRANSMISION Y 2 PIEZA CRUCETAS DE
TRANSMISION
427C-B2A0-
454CB6822E36

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-11-SOL-11. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Pliego de Observaciones.
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-20. 2023- OA/CPM/126/2024-PO-15

El siguiente resultado AF-21 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $38,500.00 (Treinta y ocho
mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
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(…)