Page 17 - Santiago Juxtlahuaca

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: INFORME FINAL DE AUDITORÍA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Pliego de Observaciones.
Presentó copias certificadas correspondiente a este resultado; relativo a solicitud de fecha
3 de julio del 2023, suscrito por el Director de Parque Vehicular, dirigido al Presidente 2023- OA/CPM/126/2024-PO-16
Municipal, por el cual solicita el servicio de calibración, escaneo y cambios de crucetas de
la maquinaria; autorización de fecha 3 de julio de 2023, suscrito por el Presidente Municipal, Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
dirigido a la Tesorería Municipal, por medio del cual se autoriza el servicio solicitado; orden documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $450,317.24 (Cuatrocientos
de compra de fecha 4 de julio de 2023, acuse de recibo de fecha 6 de julio de 2023, cincuenta mil trecientos diecisiete pesos 24/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
debidamente firmado por el Tesorero Municipal y Director del parque vehicular; bitácora de resultado”.
mantenimiento; y comprobantes fiscales digitales por internet; con los cuales justificó las
observaciones transcritas anteriormente. (…)

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
como solventado el resultado AF-21.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12-SOL-12.

El siguiente resultado AF-22 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcribe a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-22.

(…) CON OBSERVACIÓN RESUMEN DE RESULTADOS
EDnICeTsAteMinEfNorme final se determinan los siguientes resultados que se detallan a continuación:
“RESULTADO: AF-22

De la revisión a las sub-subcuentas 51351-3581 SERVICIOS DE LIMPIEZA DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES, Núm. de SupeNrúimorerdoedeFaisccciaónlización del EstadAoccdióenOaxaca, deteObrmserivnaadoque el MSoulvnenictaidpoio de
51361-3611 DIFUSION POR RADIO, TELEVISION Y OTROS MEDIOS DE MENSAJES SOBRE PROGRAMAS Y
ACTIVIDADES GUBERNAMENTALES. y 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL, se constató que la EstraesuAltuaddoitoría
Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $219,302.64 (Doscientos diecinueve
mil trescientos dos pesos 64/100 M.N.), $2,458,043.96 (Dos millones cuatrocientos cincuenta y ocho mil SantAiFa-0g1o JuxtSlIaN hOBuSaERcVaAC, DIÓiNstrito de Juxtlahuaca, Oa-x-a-ca, no cumplió c-o--n lo establec-id--o en las
cuarenta y tres pesos 96/100 M.N.) y $927,865.61 (Novecientos veintisiete mil ochocientos sesenta y cinco
pesos 61/100 M.N.), respectivamente, haciendo un importe total de $3,605,212.21 (Tres millones seiscientos dispAoF-s0i2cionesSINleOgBaSElReVsACyIÓnNormativas a las que está-o--bligado, por las ra--z-ones expues-t-a-s en los
cinco mil doscientos doce pesos 21/100 M.N.); observándose la cantidad de $450,317.24 (Cuatrocientos
cincuenta mil trecientos diecisiete pesos 24/100 M.N.), debido a que los registros contables y resuAlFt-a0d3 os AF2-00233-OcAo/CnPtMe/n12i6d/o20s24e-nSAe-0s1te InformSoelicFitiundadledAeclaAraucdióintoría. SI NO
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto como es
la solicitud que especifique la necesidad de la contratación del servicio y de las adquisiciones, la AF-04 SIN OBSERVACIÓN --- --- ---
autorización correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del uso y destino del recurso,
como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12. AF-05 2023-OA/CPM/126/2024-PO-01 Pliego de Observaciones $519,712.87 $519,712.87

AF-06 2023-OA/CPM/126/2024-PO-02 Pliego de Observaciones $154,639.50 $154,639.50

AF-07 2023-OA/CPM/126/2024-PO-03 Pliego de Observaciones $105,977.40 $105,977.40

AF-08 2023-OA/CPM/126/2024-PO-04 Pliego de Observaciones $74,415.77 $74,415.77

AF-09 2023-OA/CPM/126/2024-PO-05 Pliego de Observaciones $58,994.12 $58,994.12

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de AF-10 2023-OA/CPM/126/2024-PO-06 Pliego de Observaciones $21,241.34 $21,241.34
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. AF-11 SIN OBSERVACIÓN --- --- ---

AF-12 2023-OA/CPM/126/2024-PO-07 Pliego de Observaciones $117,566.00 $117,566.00

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