Page 13 - Santiago Juxtlahuaca

NÚMERO PÓLIZA DE DIARIO IMPORTE NÚMERO PÓLIZA DE EGRESO IMPORTE BANCO Presentó copias certificadas correspondiente a este resultado; relativo a solicitudes de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
006326 FECHA 002025 FECHA IMPORTE fecha 13 de marzo de 2023, suscrito por el Coordinador de Protección Civil, dirigido al
TOTAL Presidente Municipal, mediante el cual solicita herramientas para el combate y liquidación
30/09/2023 4,769.56 30/09/2023 100,631.63 de incendios en diferentes zonas del municipio; solicitudes de fecha 15 de marzo de 2023,
suscrito por el Coordinador de Protección Civil, dirigido al Presidente Municipal, por lo que
64,000.00 $100,631.63 $0.00 solicita herramientas para el combate y liquidación de incendios en diferentes zonas del
$68,769.56 municipio; dos autorizaciones ambos de fecha 15 de marzo de 2023 suscrito por el Presidente
Municipal, dirigido a la Tesorería Municipal, por medio del cual se autoriza el pago y la
Continúa cuadro a la derecha... compra de las herramientas solicitadas; y Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; y
estado de cuenta bancario.
COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
22,086.21
2E2BF954-858D- FERRETERIA Y 2 PIEZAS 27112032 HACHA PULASKI CON MANGO FRESNO
15/09/2023 4165-AC95- TORNILLERIA AME; 4 PIEZAS 27112004 PALA FORESTAL CON MANGO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
FRESNO AME; 8 PIEZAS 27112003 RASTRILLO FORESTAL CON suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
232FDC35CAA8 CASIUS MANGO FRESNO AME; 12 PIEZAS 27112003 RASTRILLO como solventado el resultado AF-14.
MCLEOD CON MANGO FRESNO AME

15/09/2023 2E491A91-45D7- FERRETERIA Y 28,177.49 5 PIEZAS 46191600 MOCHILAS ASPERSORAS PARA SOF.
4966-BC80- TORNILLERIA INCENDIO SENCILLA; 9 PIEZAS 31162600 MOSQUETONES
GRANDES; 8 PIEZAS 46181552 LAMPARA P/ CABEZA LED; 1
94EB85C5ECEE CASIUS PIEZA 46181552 LAMPARA P/ CABEZA LED MAX

15/09/2023 E4373FE2-9727- FERRETERIA Y 5 PIEZAS 46191600 MOCHILAS ASPERSORAS PARA SOF. El siguiente resultado AF-15 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
4125-BF9F- TORNILLERIA 28,281.72 INCENDIO SENCILLA; 9 PIEZAS 31162600 MOSQUETONES transcribe a continuación:

3B518FC2D554 CASIUS GRANDES; 9 PIEZAS 46181552 LAMPARA P/ CABEZA LED

15/09/2023 F12222FE-F1C5- FERRETERIA Y 22,086.21 2 PIEZAS 27112032 HACHA PULASKI CON MANGO FRESNO (…)
4DC2-B6F8- TORNILLERIA AME; 4 PIEZAS 27112004 PALA FORESTAL CON MANGO
EE15801561A4 FRESNO AME; 8 PIEZAS 27112003 RASTRILLO FORESTAL CON “RESULTADO: AF-15
CASIUS
MANGO FRESNO AME; 12 PIEZAS 27112003 RASTRILLO
MCLEOD CON MANGO FRESNO AM

$100,631.63 CON OBSERVACIÓN

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y TRANSPORTE, se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
Responsabilidad Hacendaria. $3,025,202.61 (Tres millones veinticinco mil doscientos dos pesos 61/100 M.N.), observándose la cantidad
de $127,228.80 (Ciento veintisiete mil doscientos veintiocho pesos 80/100 M.N.), debido a que los registros
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto
como es la requisición que especifique la necesidad de la adquisición, autorización correspondiente,
Pliego de Observaciones. constancia de recepción de las refacciones adquiridas y evidencia del uso y destino del recurso.
Asimismo, se detectó que no acreditó los pagos realizados debido a que no presentó el estado de
2023- OA/CPM/126/2024-PO-09 cuenta bancario, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-07.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $68,769.56 (Sesenta y ocho Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
mil setecientos sesenta y nueve pesos 56/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este Responsabilidad Hacendaria; y Acuerdo por el que se emite el Clasificador por Objeto del Gasto.
resultado.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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