Page 8 - Santiago Llano Grande
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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado de bienes en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado o en la Gaceta Municipal, y de haberlo hecho
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: del conocimiento al Congreso del Estado.
INFORME FINAL DE AUDITORÍA La documentación e información presentada consiste en copia certificada de Contratos de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 27, 28 y 43 de la Ley General de Contabilidad
cuentas bancarias, Estados de Cuenta y Conciliaciones bancarias del ejercicio fiscal 2023, Gubernamental; 113 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca.
correspondientes al Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios; y Ramo
33 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Territoriales del Distrito Federal (FAISMUN) y Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento
de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN), Solicitud de Aclaración:
apreciándose que dichas documentales resultan suficientes para solventar la observación
emitida, toda vez que, acreditó que contrataron cuentas bancarias productivas específicas 2023-OA/CPM/128/2024-SA-04
para cada fondo o programa de manera mancomunada. Asimismo, se identificó que fueron
registrados los ingresos recibidos por la Secretaría de Finanzas en cada una de las cuentas Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
bancarias y no se realizaron traspasos entre las cuentas bancarias contratadas. Como se documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este
detalla a continuación: resultado.”
INSTITUCIÓN RAMO Y FONDO NÚMERO (…)
BANCARIA DE CUENTA
1214019088 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
Banco Mercantil RAMO 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
del Norte, S.A., 1214019592
Institución de RAMO 33 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Presentó el ejemplar original de la Gaceta Municipal publicada en el ejercicio fiscal 2023,
Banca Múltiple, Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 1214020589 misma que contiene el inventario de bienes inmuebles y muebles del ejercicio fiscal 2023,
y así mismo, presentó el original del oficio de fecha 15 de julio de 2024, por medio del cual
Grupo Financiero (FAISMUN) presentó el inventario de bienes inmuebles y muebles del ejercicio fiscal 2023 ante el
Banorte Congreso del Estado; atendiendo con dichos documentales lo señalado en este punto.
RAMO 33 Fondo de Aportaciones para el fortalecimiento de los
Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Federal (FORTAMUN) suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AC-05.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo El siguiente resultado AC-06 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
como solventado el resultado AC-04. transcribe a continuación:
El siguiente resultado AC-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se (…)
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-06 CON OBSERVACIÓN
(…)
De la revisión y análisis a la documentación e información presentada por el Municipio, relativo a la
“RESULTADO: AC-05 CON OBSERVACIÓN Cuenta Pública, los Estados Financieros e Informes Trimestrales de Avance de Gestión Financiera, del
ejercicio fiscal en revisión, se determina lo siguiente:
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se constató que
presentó el inventario de bienes muebles e inmuebles al cierre del ejercicio fiscal 2023, apreciándose a) Presentó la Cuenta Pública correspondiente al ejercicio fiscal 2023, debidamente autorizada por la
que registró en su contabilidad los bienes muebles e inmuebles, atendiendo las características y Comisión de Hacienda del H. Ayuntamiento Municipal, anexando copia del oficio número
normativa de registro, sin embargo, no exhibió evidencia de la publicación del inventario y el catálogo
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