Page 6 - Santiago Matatlán

INFORME FINAL DE AUDITORÍA 17. Se verificó que la Entidad Fiscalizable presenta la documentación comprobatoria que (…) CON OBSERVACIÓN
ampara el pago de las estimaciones de obra, en caso de obras contratadas, o el pago
de materiales, mano de obra, alquiler de equipo y maquinaria de construcción “RESULTADO: AF-01
utilizados en la obra, en caso de Administración Directa.
De la revisión a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2023, se
18. Se realizaron verificaciones e inspecciones físicas de obra, y constatar que las obras detectó que, respecto a la cuenta 111 EFECTIVO Y EQUIVALENTES, sub cuenta 11121 BANCOS/TESORERÍA,
cumplieron con los plazos de ejecución, que están concluidas, operan refleja saldos finales al 31 de diciembre del 2023, en cantidad de $5,714,981.40 (Cinco millones
adecuadamente y que se ejecutaron conforme a la documentación comprobatoria y setecientos catorce mil novecientos ochenta y un pesos 40/100 M.N.); correspondientes al Ramo
justificativa. General 33, Fondo III, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de las
Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal y Fondo IV, Fondo de Aportaciones para para el
19. Se verificó que la terminación y entrega de los trabajos se realizaron conforme a la Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal, observando
normatividad aplicable de acuerdo a la modalidad de ejecución de la obra. que no fueron comprometidos o devengados, ni reintegrados a la Tesorería de la Federación; como se
detallan a continuación:
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos 5,714,981.40
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo 1112 BANCOS/TESORERÍA 5,714,981.40
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII 5,501,499.56
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II 11121 BANCOS/TESORERÍA 5,501,499.56
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado 247,612.70
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, 11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III)
XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción I incisos a), b), c) y d), 25, 26, 27, 34, 5,253,886.86
35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización 11121-02-25 RECURSOS FEDERALES 213,481.84
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 11121-02-25- Banco Mercantil del Norte S.A. de C.V. 213,481.84
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de 30000716 1175073471 34,533.77
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número 11121-02-25- Banco Mercantil del Norte S.A. de C.V.
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y 30000817 1212906317 178,948.07
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría 11121-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV)
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con 11121-03-25 RECURSOS FEDERALES
los siguientes resultados: 11121-03-25- Banco Mercantil del Norte S.A. de C.V.
30000717 1175073480
El siguiente Resultado: AF-01 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 11121-03-25- Banco Mercantil del Norte S.A. de C.V.
transcribe a continuación: 30000818 1212906326

4 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 17 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades
Federativas y los Municipios; y 3 fracción XVII del Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por
el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/129/2024-PO-01.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$5,714,981.40 (Cinco millones setecientos catorce mil novecientos ochenta y un pesos 40/100 M.N.),
conforme a la observación detallada en este resultado.”

(…)