Page 27 - Santo Domingo Tehuantepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/135/2024-PO-38 2023-OA/CPM/135/2024-PO-39
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $33,633.42 (Treinta y documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $27,500.00 (Veintisiete
tres mil seiscientos treinta y tres pesos 42/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
resultado.”
(…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-40-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-41-SOL-41.
40.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado el resultado AF-42.
como solventado el resultado AF-41.
El siguiente resultado AF-43 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
El siguiente resultado AF-42 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…)
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-43
(…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-42 CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL; se constató que
la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $5,225,396.96 (Cinco millones
De la revisión a la sub-subcuenta 51371–3751 VIÁTICOS NACIONALES; se constató que la entidad doscientos veinticinco mil trescientos noventa y seis pesos 96/100 M.N.), observando que el registro
fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,412,100.00 (Un millón cuatrocientos contable y presupuestario en cantidad de $35,000.00 (Treinta y cinco mil pesos 00/100 M.N.) no se
doce mil cien pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios en encuentra soportado con la documentación comprobatoria referente al comprobante Fiscal Digital
cantidad de $27,500.00 (Veintisiete mil quinientos pesos 00/100 M.N.) no se encuentran soportados por Internet, ni con la documentación justificativa del gasto relativa a la autorización correspondiente;
con la documentación justificativa del gasto relativa a las autorizaciones de comisión; como se y la evidencia de los actos realizados; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-42.
detalla en el ANEXO DAM-FC-41.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43,
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo
67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
acción:
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