Page 23 - Santo Domingo Tehuantepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/135/2024-PO-30 2023-OA/CPM/135/2024-PO-31
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $450,000.00 documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $62,835.15 (Sesenta y
(Cuatrocientos cincuenta mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este dos mil ochocientos treinta y cinco pesos 15/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-32-SOL-32. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-33-SOL-33.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-33. como solventado el resultado AF-34.
El siguiente resultado AF-34 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-35 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-34 “RESULTADO: AF-35
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÏA, ASESORÍA De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3332 SERVICIOS DE CONSULTORÍA EN PROCESOS, TÉCNICA Y
CONTABLE Y FISCAL; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en EN TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto
cantidad de $5,220,867.22 (Cinco millones doscientos veinte mil ochocientos sesenta y siete pesos de Egresos en cantidad de $300,000.00 (Trescientos mil pesos 00/100 M.N.), observando que el registro
22/100 M.N.), observando que el registro contable y presupuestario en cantidad de $62,835.15 contable y presupuestario en cantidad de $75,000.00 (Setenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.) no se
(Sesenta y dos mil ochocientos treinta y cinco pesos 15/100 M.N.) no se encuentra soportado con la encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud que
documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud que especifique la necesidad de la especifique la necesidad de la contratación del servicio; la autorización correspondiente; y la
contratación del servicio; la autorización correspondiente; y la evidencia de los trabajos realizados evidencia de los trabajos realizados referente a los entregables; como se detalla en el ANEXO DAM-
referente a los entregables; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-33. FC-34.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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