Page 25 - Santo Domingo Tehuantepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/135/2024-PO-34 2023-OA/CPM/135/2024-PO-35
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $72,500.00 (Setenta y documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $185,000.00 (Ciento
dos mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” ochenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-36-SOL-36. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-37-SOL-37.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-37. como solventado el resultado AF-38.
El siguiente resultado AF-38 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-39 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-38 “RESULTADO: AF-39
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3393 OTROS SERVICIOS PROFESIONALES NO DESCRITOS De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3511 CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO MENOR DE
ANTERIORMENTE; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en INMUEBLES; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
cantidad de $1,642,000.00 (Un millón seiscientos cuarenta y dos mil pesos 00/100 M.N.), observando $2,724,546.10 (Dos millones setecientos veinticuatro mil quinientos cuarenta y seis pesos 10/100 M.N.),
que el registro contable y presupuestario en cantidad de $185,000.00 (Ciento ochenta y cinco mil observando que los registros contables y presupuestarios en cantidad de $58,665.31 (Cincuenta y
pesos 00/100 M.N.) no se encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto relativa ocho mil seiscientos sesenta y cinco pesos 31/100 M.N.) no se encuentran soportados con la
a la solicitud que especifique la necesidad de la contratación de los servicios; la autorización documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud que especifique la necesidad de la
correspondiente; y la evidencia que demuestre los servicios recibidos; como se detalla en el ANEXO adquisición y contratación de servicios; la autorización correspondiente; como se detalla en el ANEXO
DAM-FC-37. DAM-FC-38.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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