Page 26 - Santo Domingo Tehuantepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/135/2024-PO-36 2023-OA/CPM/135/2024-PO-37
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $58,665.31 (Cincuenta documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $49,150.18 (Cuarenta y
y ocho mil seiscientos sesenta y cinco pesos 31/100 M.N.), conforme a la observación detallada en nueve mil ciento cincuenta pesos 18/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
este resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-38-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-39-SOL-39.
38.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-39. como solventado el resultado AF-40.
El siguiente resultado AF-40 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-41 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-40 “RESULTADO: AF-41
CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA,
OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE Egresos en cantidad de $1,587,116.58 (Un millón quinientos ochenta y siete mil ciento dieciséis pesos
TRANSPORTE; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad 58/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios en cantidad de $33,633.42
de $1,042,352.92 (Un millón cuarenta y dos mil trescientos cincuenta y dos pesos 92/100 M.N.), (Treinta y tres mil seiscientos treinta y tres pesos 42/100 M.N.) no se encuentran soportados con la
observando que los registros contables y presupuestarios en cantidad de $49,150.18 (Cuarenta y documentación justificativa del gasto referente a la solicitud que especifique la necesidad de la
nueve mil ciento cincuenta pesos 18/100 M.N.) no se encuentran soportados con la documentación contratación del servicio y de la adquisición de refacciones; la autorización correspondiente; la
justificativa del gasto relativa a la solicitud que especifique la necesidad de la contratación del evidencia que demuestre el servicio realizado; y las bitácoras de mantenimiento vehicular
servicio y la adquisición; la autorización correspondiente; y las bitácoras de mantenimiento; como se debidamente requisitas; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-40.
detalla en el ANEXO DAM-FC-39.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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