Page 7 - Santo Domingo Tonalá

CUENTA DESCRIPCIÓN SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE (BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795987), presentó: Transferencia SPEI, comprobantes fiscales INFORME FINAL DE AUDITORÍA
DE 2023
1112 BANCOS/TESORERÍA 6,566,691.66 digitales por internet; declaración provisional o definitiva de impuestos federales en cantidad
11121 BANCOS/TESORERÍA 6,566,691.66 de $4,466.74 (Cuatro mil cuatrocientos sesenta y seis pesos 74/100 M.N.); sin embargo, no
11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) 6,546,926.21 presentó la demás documentación comprobatoria y justificativa de los saldos, o en su caso
11121-02-25 RECURSOS FEDERALES 6,546,926.21 el reintegro a la Tesorería de la Federación; en cantidad de $1,127,166.26 (Un millón ciento
11121-02-25-30001240 Banco Mercantil del Norte, S.A., Cta. Banorte 1095547360 1,111,867.55 veintisiete mil ciento sesenta y seis pesos 26/100 M.N.), lo anterior como se detalla a en el
11121-02-25-30001290 BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795960 5,435,058.66 cuadro siguiente:
11121-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) 19,765.45
11121-03-25 RECURSOS FEDERALES 19,765.45
11121-03-25-30001291 BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795987 19,765.45

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de CUENTA DESCRIPCIÓN SALDOS AL 31 DE SALDOS NO
Contabilidad Gubernamental; 17 Párrafos primero y segundo de la Ley de Disciplina Financiera de DICIEMBRE DE 2023 SOLVENTADOS
las Entidades Federativas y los Municipios; y 2 de la Ley de Hacienda Municipal del Estado de Oaxaca. 1112 BANCOS/TESORERÍA
11121 BANCOS/TESORERÍA 6,566,691.66 1,127,166.26
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente 11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) 6,566,691.66 1,127,166.26
acción: 11121-02-25 RECURSOS FEDERALES 6,546,926.21 1,127,166.26
Banco Mercantil del Norte, S.A., Cta. Banorte 6,546,926.21
11121-02-25-30001240 1095547360 1,111,867.55
BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795960
11121-02-25-30001290 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) 1,111,867.55 1,111,867.55
11121-03 RECURSOS FEDERALES
Pliego de observaciones: 11121-03-25 BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795987 5,435,058.66 0.00
11121-03-25-30001291 19,765.45 15,298.71
2023-OA/CPM/137/2024-PO-01. 19,765.45 15,298.71
19,765.45 15,298.71

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $6,566,691.66 (Seis Contabilidad Gubernamental; 17 Párrafos primero y segundo de la Ley de Disciplina
millones quinientos sesenta y seis mil seiscientos noventa y un pesos 66/100 M.N.), conforme a la Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios; y 2 de la Ley de Hacienda
observación detallada en este resultado.” Municipal del Estado de Oaxaca.

(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: insuficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como no
solventado el Resultado: AF-02.
Respecto a los saldos detectados en las sub cuentas 11121 BANCOS/TESORERÍA; Del Ramo 33
F-III (BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119795960), presentó: Transferencias SPEI, copia de un El siguiente Resultado: AF-03 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
cheque; comprobantes fiscales digitales por internet; declaraciones provisionales o transcribe a continuación:
definitivas de impuestos federales; formatos de declaración de retención del impuesto sobre
erogaciones por remuneraciones al trabajo personal en cantidad de $5,435,058.66 (Cinco (…) CON OBSERVACIÓN
millones cuatrocientos treinta y cinco mil cincuenta y ocho pesos 66/100 M.N.); Del Ramo 33
F-III (Banco Mercantil del Norte, S.A., Cta. Banorte 1095547360), presentó: oficio “RESULTADO: AF-03
PM/1129/2024 de fecha 04 de octubre de 2024 por el cual argumenta lo siguiente: “…referente
a la cuenta de Banco Mercantil del Norte, S.A. Cta. Banorte 1095547360 el municipio de Santo De la revisión a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2023, se
Domingo Tonalá no presenta ninguna información ya que durante el proceso de entrega- detectó que respecto al rubro de las sub cuenta 2117 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A
recepción, la autoridad saliente presidida por el C. Josué Hernández Castillo en ningún CORTO PLAZO, refleja saldos en cantidades de $144,265.51 (Ciento cuarenta y cuatro mil doscientos
momento presentó información referente a los saldos de la cuenta…”; Del Ramo 33 F-IV sesenta y cinco pesos 51/100 M.N.); correspondientes a los recursos del Ramo 33 Fondo III Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito
Federal (FAISMUN) y Ramo 33 Fondo IV, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los
Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN); que no han sido

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