Page 12 - Santo Domingo Tonalá

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
INFORME FINAL DE AUDITORÍA NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

APORTACIONES Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación

000630 15/02/2023 30,000.00 000224 15/02/2023 30,000.00 (RAMO 33 FONDO 15/02/2023 1502230 30,000.00 correspondiente, la Entidad Fiscalizable presentó contratos de compra venta mercantil, tres
IV) - RECURSOS cotizaciones por gasto, oficios de solicitud de material, oficios de autorización para la compra
de material, órdenes de pago, transferencias SPEI, CFDI’S, informes fotográficos; la cual resulta
FEDERALES insuficiente para solventar la observación emitida.

APORTACIONES BBVA

002168 05/05/2023 29,000.00 000729 05/05/2023 69,777.78 (RAMO 33 FONDO 05/05/2023 Bancomer, 505230 69,777.78
IV) - RECURSOS S.A.,

FEDERALES 0119795987

APORTACIONES

002581 01/06/2023 34,599.37 000863 01/06/2023 71,333.33 (RAMO 33 FONDO 01/06/2023 10623 71,333.33
IV) - RECURSOS

FEDERALES Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado
$93,599.37 $171,111.11 $171,111.11 el Resultado: AF-09.

Cuadro continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE OBSERVADO

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
15/02/2023 26FDDC5E-7883- transcribe a continuación:
08/05/2023 CONSTRUMATERIALES 30,000.00 TIERRA 30,000.00
05/06/2023 4AA3-809F- TLAXIACO
400642DF79E3
1683CB1B-4E0D- CONSTRUMATERIALES 69,777.78 1 TON CEMENTO GRIS CRUZ AZUL (BTO. 50 KGS., 1 TON 29,000.00 (…) CON OBSERVACIÓN
TLAXIACO VARILLA CORRUGADA 3/8", 23 MTQ ARENA, 14 MTQ
4A96-B490- 71,333.33 GRAVA, 1 ROLLO ALAMBRE RECOCIDO ROLLO 50 Kg)... 34,599.37 “RESULTADO: AF-10
07516E3CA09C CONSTRUMATERIALES $171,111.11 $93,599.37
90C1AF0A-3E8C- TLAXIACO 1 TON VARILLA CORRUGADA 3/8", 16 MTQ GRAVA, 1 TON
CEMENTO GRIS CRUZ AZUL (BTO. 50 KGS.), 28 MTQ
474F-A977- ARENA
A1DE205CB4F6

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que el H. Ayuntamiento del
Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Municipio de Santo Domingo Tonalá, Distrito de Huajuapan, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos
Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 en cantidad de $565,079.42 (Quinientos sesenta y cinco mil setenta y nueve pesos 42/100 M.N.);
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de documentación comprobatoria y justificativa del gasto, relativa a los comprobantes fiscales digitales
Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. por internet en cantidad de $105,947.44 (Ciento cinco mil novecientos cuarenta y siete pesos 44/100
M.N.) y al documento de control de consumo de combustible por unidad en funcionamiento,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente propiedad del municipio, debidamente registrada en la plantilla vehicular, así como su destino y uso
acción: adecuado en las comisiones oficiales del municipio, lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-
04.

Pliego de observaciones: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 28 de la Ley de
2023-OA/CPM/137/2024-PO-05. Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria;
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $93,599.37 (Noventa y y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
tres mil quinientos noventa y nueve pesos 37/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
(…)

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