Page 65 - 002 Secretaría de Honestidad, Transparencia y Función Pública

Rendición de Cuentas para el Estado de Oaxaca, toda la información y documentación que demuestre las
acciones realizadas tendientes a solventar la observación determinada.

Mediante oficio número ASFE/OT/AEFE/2346/2023, se notificó el día 27 de septiembre de 2023, los
Resultados Finales y Observaciones Preliminares, a efecto de que esa Entidad Fiscalizable en un plazo de 10 días
hábiles, presentara las justificaciones y aclaraciones correspondientes.

La Secretaría de Honestidad, Transparencia y Función Pública antes Secretaría de la Contraloría y
Transparencia Gubernamental, en el proceso de aclaraciones y justificaciones, mediante oficio número
SHTFP/OS/1569/2023 de fecha 11 de octubre de 2023, como consta en el acta circunstanciada de fecha 12
de octubre de 2023, presentó lo siguiente:
Copias certificadas como se detalla en el Anexo DAE-AF-08-SEG-08.

Una vez analizada la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se determinó que resultan
insuficientes para atender este resultado, toda vez, que no presentó los CFDI´s con la leyenda "Secretaría de
Contraloría y Transparencia Gubernamental”; de lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, determina que subsiste la observación. Por lo que se emite:

Pliego de Observaciones
2022-OA/CPE/02/2023-PO-06

Se le requiere a la Secretaría de Honestidad, Transparencia y Función Pública antes Secretaría de la
Contraloría y Transparencia Gubernamental, presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, la documentación que justifique, aclare o reintegre, el importe de $5,998,000.00 (Cinco millones
novecientos noventa y ocho mil pesos 00/100 M.N.), relativo a lo siguiente:

Los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI´s) no contienen dentro del concepto la leyenda
"Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental", como se detalla en el Anexo DAE-AF-08-SEG-
08.

Incumpliendo con lo establecido en el Contrato GEO/SCTG/DA/CAEASEO/AD-001/2022 de fecha 30 de
marzo de 2022, cláusula SEGUNDA párrafo séptimo.

Contrato GEO/SCTG/DA/CAEASEO/AD-001/2022 de fecha 30 de marzo de 2022.

Cláusula SEGUNDA. Monto y forma de pago, párrafo séptimo: “Dentro del concepto de cada factura deberá contener
“Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental”.

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
RESULTADO: AC-15 CON OBSERVACIÓN
Del análisis del control interno de la Entidad Fiscalizada efectuado con base en los cinco componentes del Modelo
COSO, mediante la aplicación del Cuestionario correspondiente y una vez analizada y evaluada la documentación
presentada, relativa a cada respuesta y aplicado el instrumento de valoración determinado para la revisión, se
obtuvo un promedio general de 89 puntos de un total de 100 en la evaluación practicada por componente, lo que

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