Page 32 - San Francisco Telixtlahuaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
Mediante oficio número ASFE/AEFM/DAMB/0240/2023, notificado el día 30 de agosto de
2023, se dieron a conocer al Ayuntamiento del Municipio de San Francisco Telixtlahuaca,
Distrito de Etla, Oaxaca, los Resultados Finales y Observaciones Preliminares, a efecto de que, en
un plazo de 10 días hábiles, presentara las justificaciones y aclaraciones correspondientes.

El Ayuntamiento del Municipio de San Francisco Telixtlahuaca, Distrito de Etla, Oaxaca, en el
proceso de aclaraciones y justificaciones, mediante oficio número MSFT/PSM/296/2023 de
fecha 02 de octubre de 2023, presentó documentación, como consta en el acta circunstanciada de
fecha 02 de octubre de 2023; de este resultado en particular, presentó documentación en copias
certificadas, como se detalla a continuación:

1. Respecto al proceso de contratación, en donde garanticen al municipio, las mejores
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y
demás circunstancias pertinentes, presentó:

Pólizas de diario y egresos; solicitud de adquisición; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital
por internet; una cotización; acta de sesión extraordinaria del comité de adquisiciones; contrato de
adquisición de material asimismo reportes fotográficos y actas constitutivas, por lo que atendió este
punto.
2. Respecto a la evidencia del destino de los materiales, presentó:

Reporte fotográfico de la póliza D-000922; póliza D-002663, D-000922; y D-002663, por lo que
atendió este punto.
3. Respecto a que no canceló la documentación comprobatoria con la leyenda “operado,”
identificando el nombre del fondo de aportaciones, programa o convenio con el que
fueron financiadas, presentó:
Documentación comprobatoria con la leyenda “operado,” identificando el nombre del fondo de
aportaciones, programa o convenio con el que fueron financiadas relativo a la Póliza D-000507;
D-000545; D-000922; D-001524 D-001756; D-001858; D-002663; D-000507; D-000545;
D-000922; D-001524 D-001756; D-001858 y D-002663, por lo que atendió este punto.

Lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SEG-03

Por lo anterior y una vez analizada la documentación e información presentada por el Ayuntamiento
del Municipio de San Francisco Telixtlahuaca, Distrito de Etla, Oaxaca, esta Auditoría Superior
de Fiscalización del Estado de Oaxaca, determina que atendió la observación.

RESULTADO: AF-10 CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51241–2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS,
se constató que el ente fiscalizado afecto el Presupuesto de Egresos en cantidad de $64,612.71
(Sesenta y cuatro mil seiscientos doce pesos 71/100 M.N.), realizando pagos en efectivo,
con recursos del Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios y mediante
transferencia, con afectación a la cuenta número 18-000213657 de la institución bancaria
Banco Santander, S.A., correspondiente al Ramo 33 Fondo IV, Fondo de Aportaciones para
el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal
(FORTAMUN-DF); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación, en
donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, así como evidencia del destino de
los materiales; aunado a lo anterior, se observó que el ente fiscalizado no canceló la documentación
comprobatoria con la leyenda “operado,” identificando el nombre del fondo de aportaciones,
programa o convenio con el que fueron financiadas; como se detalla a continuación:

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