Page 82 - 038 San Vicente Lachixio

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
80 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. x HABER IMPLEMENTADO LAS
000262 22/09/2022 154,702.00 22/09/2022 1175189019 154,702.00 22/09/2022 154,702.00 06/10/2022 7ED7515C-0898-464E-9CAE- CORRESPONDIENTE A LA SEGUNDA 154,702.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 154,702.00
145,013.00 13/10/2022 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 145,013.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
145,013.00 21/10/2022 AAA1DE58FD7A MINISTRACION DEL MES DE SEPTIEMBRE 145,013.00 DEFICIENCIAS
114,593.00 15/11/2022 114,593.00
114,594.00 22/11/2022 CON FECHA DE DEPOSITO 22/09/2022. LOS INGRESOS 114,594.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
155,036.00 09/12/2022 x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del 155,036.00 13/12/2022 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. 55,242.00 31/01/2022 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000285 13/10/2022 145,013.00 13/10/2022 1175189019 55,242.00 01/03/2022 145,013.00 07/11/2022 35A790FE-F2E9-4D8E-B954- CORRESPONDIENTE A LA PRIMERA 145,013.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
55,242.00 31/03/2022 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
D80339C71F0C MINISTRACION DEL MES DE OCTUBRE CON DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
FECHA DE DEPOSITO 13/10/2022. LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta.
000290 21/10/2022 145,013.00 21/10/2022 1175189019 145,013.00 07/11/2022 A7BC48FA-6FBF-4EE4-B411- CORRESPONDIENTE A LA SEGUNDA 145,013.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS
2913753A4A9D MINISTRACION DEL MES DE OCTUBRE CON
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
FECHA DE DEPOSITO 21/10/2022. LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE A LA PRIMERA x HABER IMPLEMENTADO LAS
000323 15/11/2022 114,593.00 15/11/2022 1175189019 114,593.00 06/12/2022 0347BFBA-9A4A-40ED- MINISTRACION DEL MES DE NOVIEMBRE 114,593.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
A737-B7F05F86762D CON FECHA DE DEPOSITO 15/11/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. DEFICIENCIAS
000325 22/11/2022 114,594.00 22/11/2022 1175189019 114,594.00 06/12/2022 0AFF0455-F23C-4D10-A0B1- CORRESPONDIENTE A LA SEGUNDA 114,594.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
35ED50E349F3 MINISTRACION DEL MES DE NOVIEMBRE HABER IMPLEMENTADO LAS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
CON FECHA DE DEPOSITO 22/11/2022. LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del COMPROBANTE FISCAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. x HABER IMPLEMENTADO LAS
000344 09/12/2022 155,036.00 09/12/2022 1175189019 155,036.00 NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL $ 155,036.00 DIGITAL POR INTERNET 155,036.00
DIGITAL POR INTERNET 5627921B-0024-4081-9C71- 155,036.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
99A3AE360A2E
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del COMPROBANTE FISCAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta.
000349 13/12/2022 155,036.00 13/12/2022 1175189019 155,036.00 NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL $ 155,036.00 DIGITAL POR INTERNET ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DIGITAL POR INTERNET 55,242.00 16809953-7200-424E-8F5F- DEFICIENCIAS
55,242.00
55,242.00 8FFFEA522195F DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000022 31/01/2022 55,242.00 31/01/2022 1175189019 55,242.00 28/03/2022 774D5204-380F-473A-A83D- CON FECHA DE DEPOSITO 31/01/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
618DD55BFFC7 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO
000061 01/03/2022 55,242.00 01/03/2022 1175189019 55,242.00 16/04/2022 EAC54335-02BA-44C5- CON FECHA DE DEPOSITO 01-03-2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
BD8C-C47CC76769B8 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO
000090 31/03/2022 55,242.00 31/03/2022 1175189019 55,242.00 16/04/2022 67665E63-C1DE-419E-B941- CON FECHA DE DEPOSITO 31/03/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
8F8285328338 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 3/17