Page 83 - 038 San Vicente Lachixio

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

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REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL CON x HABER IMPLEMENTADO LAS
000115 28/04/2022 55,242.00 28/04/2022 1175189019 55,242.00 28/04/2022 55,242.00 25/06/2022 3479D56A-8909-4087-82F3- FECHA DE DEPOSITO 28/04/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 55,242.00
55,242.00 31/05/2022 8472251E9FE5 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 55,242.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
55,242.00 30/06/2022 55,242.00 DEFICIENCIAS
55,242.00 29/07/2022 LOS INGRESOS 55,242.00
55,242.00 30/08/2022 55,242.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del 55,242.00 30/09/2022 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 55,242.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. 55,242.00 31/10/2022 CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO CON 55,242.00
000147 31/05/2022 55,242.00 31/05/2022 1175189019 55,242.00 30/11/2022 55,242.00 25/06/2022 9ADD8059-5B6D-4459- FECHA DE DEPOSITO 31/05/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 55,242.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
55,242.00 30/12/2022 BBD7-982E8EF1B3A4 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS

5,569.00 27/01/2022 LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO CON ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000181 30/06/2022 55,242.00 30/06/2022 1175189019 55,242.00 08/07/2022 77FBDE66-8691-4B99-BA91- FECHA DE DEPOSITO 30/06/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
EE688FF26611 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO CON DEFICIENCIAS
000209 29/07/2022 55,242.00 29/07/2022 1175189019 55,242.00 16/08/2022 A64138A0-2A57-442C-9EEA- FECHA DE DEPOSITO 29/07/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
161DEDA75B91 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO
000241 30/08/2022 55,242.00 30/08/2022 1175189019 55,242.00 23/09/2022 2DCFCC55-61E1-430A-818F- CON FECHA DE DEPOSITO 30/08/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
175E8C88E383 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS

LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000270 30/09/2022 55,242.00 30/09/2022 1175189019 55,242.00 06/10/2022 E90FC4BB-1742-400A-94A8- CORRESPONDIENTE AL MES DE 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ x HABER IMPLEMENTADO LAS
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
1404E259804D SEPTIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
30/09/2022. LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE
000300 31/10/2022 55,242.00 31/10/2022 1175189019 55,242.00 07/11/2022 8FCDB776-2D4E-43B9-870F- CON FECHA DE DEPOSITO 31/10/2022. 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DA01C6EABEE3 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS

LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE DEFICIENCIAS
000333 30/11/2022 55,242.00 30/11/2022 1175189019 55,242.00 06/12/2022 ADA38F6E-CC47-4A41- NOVIEMBRE CON FECHA DE DEPOSITO 55,242.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
891A-A642CE55C610 30/11/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
LOS INGRESOS
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL COMPORBANTE FISCAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. DIGITAL POR INTERNET
000362 30/12/2022 55,242.00 30/12/2022 1175189019 55,242.00 $ 55,242.00 DIGITAL POR INTERNET 55,242.00

8CCB5F2-3FFE-4EOF-B91E-

D988C168B0C7

Banco Mercantil del FONDO DE COMPENSACION COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta.
000016 27/01/2022 5,569.00 27/01/2022 1175189019 5,569.00 28/03/2022 94B55465-4FB2-463E-B5E8- CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE 5,569.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 5,569.00
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
8AE9DAA08CC2 2021, CON FECHA DE DEPOSITO

27/01/2022. LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 4/17

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022