Page 87 - 038 San Vicente Lachixio

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

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REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. PRODUCCION Y SERVICIOS x HABER IMPLEMENTADO LAS
000023 31/01/2022 3,334.00 31/01/2022 1175189019 3,334.00 31/01/2022 3,334.00 28/03/2022 58DB97D1-2D81-44A1- CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 3,334.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,334.00
871C-49F41C272A14 CON FECHA DE DEPOSITO 31/01/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. PRODUCCION Y SERVICIOS
000060 01/03/2022 5,786.00 01/03/2022 1175189019 5,786.00 01/03/2022 5,786.00 15/04/2022 169C16B2-BFD2-4D0E- CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO 5,786.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 5,786.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
8EBD-543CB3617938 CON FECHA DE DEPOSITO 01-03-2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS

LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. PRODUCCION Y SERVICIOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000088 31/03/2022 3,976.00 31/03/2022 1175189019 3,976.00 31/03/2022 3,976.00 16/04/2022 763F0BDB-45E6-4D5A- CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO 3,976.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,976.00 DEFICIENCIAS
8E1D-130B92C31A7C CON FECHA DE DEPOSITO 31/03/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. DEFICIENCIAS
000116 28/04/2022 3,907.00 28/04/2022 1175189019 3,907.00 28/04/2022 3,907.00 25/06/2022 CFCA2796-5CC2-4D73-8FF5- PRODUCCION Y SERVICIOS 3,907.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,907.00
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
1685F96A6B50 CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL CON x HABER IMPLEMENTADO LAS

FECHA DE DEPOSITO 28/04/2022. LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000148 31/05/2022 3,599.00 31/05/2022 1175189019 3,599.00 31/05/2022 3,599.00 25/06/2022 E56965C7-4901-47ED-B00C- PRODUCCION Y SERVICIOS 3,599.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 3,599.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
D736BE7D1CA9 CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO CON ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
FECHA DE DEPOSITO 31/05/2022. LOS INGRESOS
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta.
000179 30/06/2022 4,478.00 30/06/2022 1175189019 4,478.00 30/06/2022 4,478.00 08/07/2022 C5924E9C-AA5F-4B73-8563- PRODUCCION Y SERVICIOS 4,478.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 4,478.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DEFICIENCIAS
364A1ACCFDB0 CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO CON
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
FECHA DE DEPOSITO 30/06/2022. LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del 1ER AJUSTE CUATRIMESTRAL 2022, del COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. DEFICIENCIAS
000180 30/06/2022 564.00 30/06/2022 1175189019 564.00 30/06/2022 564.00 08/07/2022 E6E95823-D5CF-4105-A821- FONDO DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE 564.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 564.00
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
E86A0906CFAF PRODUCCION (IEPS) CON FECHA DE x HABER IMPLEMENTADO LAS

DEPOSITO 30/06/2022. LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. PRODUCCION Y SERVICIOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000207 29/07/2022 4,775.00 29/07/2022 1175189019 4,775.00 29/07/2022 4,775.00 16/08/2022 D89DD1FE-A65A-42A0- CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO CON 4,775.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 4,775.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS
829C-607B0D20257D FECHA DE DEPOSITO 29/07/2022. CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta.
000242 31/08/2022 4,734.00 31/08/2022 1175189019 4,734.00 31/08/2022 4,734.00 23/09/2022 A32F957E-7B2C-4DB5-A256- PRODUCCION Y SERVICIOS 4,734.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 4,734.00
4,811.00 30/09/2022 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 4,811.00
0CB70E877056 CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO

CON FECHA DE DEPOSITO 31/08/2022. LOS INGRESOS

FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL

000267 30/09/2022 4,811.00 30/09/2022 Banco Mercantil del 4,811.00 06/10/2022 CB073A3E-4C6F-471B-9AE7- PRODUCCION Y SERVICIOS 4,811.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
Norte, S.A., cta. 43BCA2A62B43 CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
1175189019 SEPTIEMBRE CON DE DEPOSITO
FECHA LOS INGRESOS

30/09/2022.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 8/17

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022