Page 109 - San Melchor Betaza
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023
CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA LA ADQUISICIÓN
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAACTA DE SESIÓN DE CABILDO DE FECHA 20 DE ABRIL DEL 2022 EN EL QUE
107 MANIFIESTAN PARA LA COMPROBACIÓN DEL GASTO, APRUEBAN ANEXAR
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, CONTAR CON LA
AUTORIZACIÓN DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES DE PRODUCTOS Y
SERVICIOS; Y ANEXAR REPORTES FOTOGRÁFICOS DE LOS EVENTOS
REALIZADOS PARA CONSIDERARLOS VÁLIDOS, SIN EMBARGO, NO NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN PARA LA COMPRA POR PARTE DEL COMITÉ DE DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: ADQUISICIONES PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE PARA LA
21,593.40
COMERCIAL DE * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 20 DE JUNIO DEL 2022 SUSCRITO POR LOS ADQUISICIÓN
MAYOREO Y * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL CLAVE DE RASTREO A179D20E-F33E- MENUDEO DE 30 REFRESCOS 355 ML LA ADQUISICIÓN INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
(RAMO 28) - RECURSOS 20/06/2022 NORTE, S.A. CUENTA 8846APR2202206201771099 11EC-A13C- 33 AGUA 355 ML * LA CONSTANCIA DE
000369 30/06/2022 21,593.40 000148 30/06/2022 21,593.40 NÚMERO 1174881174 21,593.40 23/06/2022 PRODUCTOS METZI 21,593.40 21,593.40 * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
FEDERALES 455 00155D012007 S.A. DE C.V. 15 BOING LATA 340ML C/24 * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
PZAS DE CONTRATACIÓN HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL LOS PRODUCTOS
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO IMPORTE DE $21,593.40 CON EL PROVEEDOR COMERCIAL DE MAYOREO Y
ADQUIRIDO MENUDEO DE PRODUCTOS METZI S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO COMPARATIVO
PRODUCTOS * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS PRODUCTOS
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
ACTA DE SESIÓN DE CABILDO DE FECHA 18 DE FEBRERO DEL 2022,
REFERENTE A LA APROBACIÓN DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES Y
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS
PRESENTÓ DOCUMENTO DENOMINADO REPORTE FOTOGRÁFICO, QUE
CONSTA DE 28 FOTOGRAFÍAS, SIN EMBARGO, NO RELACIONA A QUE PÓLIZA
DE DIARIO CORRESPONDE
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 28 DE ABRIL DEL 2022 SUSCRITO POR LOS
INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE
LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE
HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL
IMPORTE DE $21,840.40 CON EL PROVEEDOR COMERCIAL DE MAYOREO Y
MENUDEO DE PRODUCTOS METZI S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ
LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO COMPARATIVO
000374 30/06/2022 21,840.40 000149 30/06/2022 21,840.40 PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL SPEI 0190422 CLAVE DE 21,840.40 28/04/2022 E5209565-C70E- COMERCIAL DE 21,840.40 65.78 KGM VENTA DE 21,840.40 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET NO PRESENTA LA
(RAMO 28) - RECURSOS 19/04/2022 NORTE, S.A. CUENTA RASTREO 11EC-A9E1- MAYOREO Y POLLOS AVES DE CORRAL NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NÚMERO 1174881192 MENUDEO DE PARA PREPARACIÓN DE DEL GASTO RELATIVA A:
FEDERALES 8846APR1202204191686016 00155D014009 COMIDA INICIO DE ENERO * EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL RECURSO RAMO 28 * REQUERIMIENTO DE LOS
566 PRODUCTOS METZI 2022 JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: PRODUCTOS
S.A. DE C.V. 500 KGM TORTILLA * LA AUTORIZACIÓN
GRANDE ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN A LOS PAGOS CORRESPONDIENTE PARA LA
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS 21,840.40
ADQUISICIÓN
REALIZADOS EL 19 DEL MES DE ABRIL 2022 ($21,840.40, $20,690.00, *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
* LA CONSTANCIA DE
$20,368.00 Y $20,160.00) POR ERROR SE PAGÓ DEL FONDO IV, LA CUAL SE RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
LA ADQUISICIÓN * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
LOS PRODUCTOS
REALIZÓ LA RECTIFICACIÓN DE ESTOS PAGOS EL 15 DE JUNIO, POR LO QUE
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO
SE ACLARA QUE SE AFECTÓ LA EROGACIÓN CON EL RAMO 28"
DE CONTRATACIÓN
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO
REALIZACIÓN
ADQUIRIDO
* OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023,
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS
SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO,
PRODUCTOS
DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO
* EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL
QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS
RECURSO RAMO 28, FUE PAGADO EN EL MES
EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE
DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV
REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES
AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
* ASÍ MISMO ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN EL MUNICIPIO EN
ASAMBLEA GENERAL DE CIUDADANOS SE HA ESTABLECIDO QUE SE LE
TIENE QUE PROPORCIONAR ALIMENTACIÓN AL PERSONAL DE SALUD, PARA
TENER UNA MEJOR ATENCIÓN EN EL ÁMBITO DE LA SALUD" PRESENTANDO
DOCUMENTOS DENOMINADOS BITÁCORA DE ALIMENTACIÓN, SIN EMBARGO,
NO DESCRIBE A QUE PÓLIZA CORRESPONDE
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/6
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
