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18. Se verificó que el personal contratado contara con su expediente personal de acuerdo a la normatividad
aplicable.

19. Se verificó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la Entidad Fiscalizable
hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que obstaculicen el logro de sus
objetivos institucionales.

20. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que regulen el
ejercicio de sus funciones.

21. Se constató a través de la Plataforma Nacional de Transparencia y de la Página Oficial de Internet de la
Entidad Fiscalizable, la publicación de la información establecida en la Ley General de Transparencia y
Acceso a la información Pública y en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública y Buen
Gobierno del Estado de Oaxaca, con base en la tabla de aplicabilidad integral.

22. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de difusión o a través
de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley General de Contabilidad
Gubernamental.

23. Se constató a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, haya publicado la información
financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

24. Se verificó que la información reportada por la Entidad Fiscalizable a la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP) mediante el Sistema de Recursos Federales Transferidos (RFT), sean congruentes con
la información financiera de sus reportes generados.

25. Se comprobó que los Programas de los cuales, la Entidad Fiscalizable es responsable, estuvieran
alineados al Presupuesto de Egresos, al Plan Estatal de Desarrollo y al Plan Estratégico Sectorial.

26. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya dado cumplimiento a los objetivos y metas programados en
la Matriz de Indicadores para Resultados.

27. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya dado cumplimiento a los objetivos y metas programados en
los Reportes de Avance de Gestión.

28. Se cotejó que los resultados de los programas y sus actividades hayan impactado en la población
objetivo y que se hayan realizado con perspectiva de género.

29. Se comprobó que las metas alcanzadas fueran congruentes con el Presupuesto Ejercido.

RESULTADOS DE AUDITORÍA
AUDITORÍA FINANCIERA
RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se verificó que
se aperturaron cuentas bancarias específicas y productivas, mediante las cuales recibió de la Secretaría de
Finanzas del Gobierno del Estado, los recursos solicitados a través de Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s),
así mismo, se verificó que se realizaron los registros contables y presupuestales correspondientes.

RESULTADO: AF-02 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a los estados de cuenta bancarios presentados por la Entidad Fiscalizable, se constató
que no se realizaron traspasos entre las cuentas bancarias aperturadas para el manejo de los recursos, como se
detalla a continuación:

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