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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022

14. Se verificó que el personal contratado contara con su expediente personal de acuerdo a la
normatividad aplicable.

15. Se verificó que las categorías, puestos y número de plazas se encuentren en la plantilla
autorizada.

16. Se verificó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la Entidad
Fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que
obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.

17. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que regulen
el ejercicio de sus funciones.

18. Se verificó mediante la plataforma de transparencia de la Entidad Fiscalizable, la publicación
de la información establecida en la Ley General de Transparencia y Acceso a la información
Pública y en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de
Oaxaca, con base en la tabla de aplicabilidad integral.

19. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de
difusión o a través de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley
General de Contabilidad Gubernamental.

20. Se constató a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, haya publicado la
información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y
los Municipios.

21. Se verificó que la información reportada por la Entidad Fiscalizable a la Secretaría de Hacienda
y Crédito Público (SHCP) mediante el Sistema de Recursos Federales Transferido (RFT), sea
congruente con la información financiera de sus reportes generados.

22. Se comprobó que los Programas de los cuales, la Entidad Fiscalizable es responsable,
estuvieran alineados al Presupuesto de Egresos, al Plan Estatal de Desarrollo y al Plan
Estratégico Sectorial.

23. Se verificó que La Entidad Fiscalizable haya dado cumplimiento a los objetivos y metas
programados en la Matriz de Indicadores para Resultados.

24. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya dado cumplimiento a los objetivos y metas
programados en los Reportes de Avance de Gestión.

25. Se cotejó que los resultados de los programas y sus actividades hayan impactado en la
población objetivo y que se hayan realizado con perspectiva de género.

26. Se comprobó que las metas alcanzadas fueran congruentes con el Presupuesto Ejercido.

RESULTADOS DE AUDITORÍA

AUDITORÍA FINANCIERA

RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se
verificó que se aperturaron cuentas bancarias específicas y productivas, mediante las cuales recibió
de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado, los recursos solicitados a través de Cuentas
por Liquidar Certificadas (CLC´s), así mismo, se verificó que se realizaron los registros contables y
presupuestales correspondientes.

RESULTADO: AF-02 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a los estados de cuenta bancarios presentados por la Entidad Fiscalizable,
se constató que no se realizaron traspasos entre las cuentas bancarias aperturadas para el manejo
de los recursos, de las cuentas que se detallan:

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